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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,407 | 작년도 법인세 결산분개 잘못처리한 경우 처리방법 | 법인세 | june7*** | 2018-03-24 | |
| 2016년 8월 31일자로 법인세 중간예납세액을 500,000원 납부하였습니다. 2016년 법인세 산출세액은 0원입니다. 제가 입력한 아래의 분개로 마무리되었습니다. 8/31 선납세금 500,000 / 보통예금 500,000 12/31 법인세등 500,000 / 선납세금 500,000 귀속 2016년에는 결손이 나서 납부할 법인세가 없는데 20.. | |||||
| 32,406 | 비영리법인수익사업관련입니다 | 계정과목 | kuy7*** | 2018-03-24 | |
| 종친회에서 법인을설립하여 임대사업을 하고있는데요 종친회에서 사용하기위해서 현금일 인출해 가기도 하는데요 이럴경우 가지급으로 처리를 해아하는지 아니면 어떻게 처리를 해아하는지 궁금합니다 비영리법인도 현금인출시 영리법인처럼 가지급금 처리를 하고 인정이자계산도 해야하는지 궁금합니다 아니면 어떤방법으.. | |||||
| 32,405 | 국고보조금 소득처분관련 | 법인세 | wjdska2*** | 2018-03-24 | |
| 국고보조금을 받아서 영업외수익 계정으로 하고, 모두 당기에 비용처리 하였습니다. 이 경우 국고보조금 금액을 소득금액 조정합계표에서 유보(발생) 하고 유보(감소)처분 해주어야하나요? | |||||
| 32,404 | 농업회사법인 | 전표분개 | dhr1593*** | 2018-03-24 | |
| 농업회사법인 나라에서 국고보조금 받아서 4천만원 2천만원 기계사고 2천만원 반환할 경우 처리방법은 그리고 2천만원기계를 사고 불이나서 기계 손실로 처리하고 나라에서 손실난 기계값은 안 받을경우 자산수증이익으로 처리하면은 되는지요? | |||||
| 32,403 | 연체 이자 계정과목 | 계정과목 | mmm*** | 2018-03-24 | |
| 대출 이자를 하루연체하여 고정이자 외에 32원이 추가로 인출되었습니다. 해당금액의 계정과목을 알려주세요 중소기업진흥공단 대출 이자 입니다 | |||||
| 32,402 | 법인세신고문의 | 법인세 | sejin*** | 2018-03-24 | |
| 법인회사 입니다. 2016년 부터 매출액이 발생하지 않고 있습니다. 2016년 결산시 기말상품 재고액을 남기고 결산을 했어야 했는데 반영을 못하고 결산을 했습니다. 결손이 82,589,914인데 재고를 반영하면 실제 결손은 66,932,589입니다. 어떻게 수정절차가 이루어 져야 될지요? 2016년 수정사항, 법인조정(소.. | |||||
| 32,401 | 법인사업자 | 전표분개 | dhr1593*** | 2018-03-24 | |
| 법인사업자 설립하는데 삼천만원 들었습니다. 문제는 개인대표이사 통장에서 돈을 넣어서 법인설립하고 돈을 빼가 나걌습니다. 이럴때 법인에서 회계처리 방법좀 가르쳐주세요 전표분개 | |||||
| 32,400 | 연구보조비 비과세 | 원천징수 | hsee*** | 2018-03-24 | |
| 기업부설연구소 연구개발전담부서의 연구활동 종사하는자가 대표자인 경우에도 연구보조비 비과세 20만원을 적용할 수 있는지 문의드립니다. | |||||
| 32,399 | 부가가치세 환급 | 부가가치세 | mmm*** | 2018-03-24 | |
| 개인사업자도 1기예정 신고를 하고서 1기확정 신고전에 부가가치세 환급을 받을 수 있는지 궁금합니다. 영세율이 적용되는 매출이나 고정자산등 설비투자가 없어도 1기예정 신고때 환급을 받을 수 있는지도 알려주세요. 개인/법인 두가지 경우를 모두 알고 싶습니다. 개인사업자도 법인사업자처럼 월조기환급 신.. | |||||
| 32,398 | 국고보조금 질의 | 법인세 | han5*** | 2018-03-23 | |
| 당사는 법인사업자입니다 전기차(아이오스)업무용승용차를 구입하였습니다 보조금 20,000,000원을 받았다면, 이 금액을 자산의 차감계정으로 계상한후 일시상각충당금(손금산입)이 가능하는지요? | |||||
| 32,397 | 중대한오류 | 법인세 | nain*** | 2018-03-23 | |
| 전기매출 9억 과대계상 -2017년 결산서 회계처리- 1.2016년 선수매출9억을 매출로 인식하여 이익과대계상. 2.2017년 전기오류수정손실(이월이잉여금처분계산서표시)9억/선수금9억 3.2017년 선수금9억/매출인식9억 4.2017년 법인세신고시 세무조정상에서 전기오류수정손실9억 손금불산입 유보처분 5.2016.. | |||||
| 32,396 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-23 | |
| 법인사업자입니다. 한국전기기술인협회….적격증빙을 국가로 해야 하나요? 한국소방안전협회…적격증빙을 국가로 해야 하나요? 상하수도료는 적격증빙을 국가로 해야 하나요? | |||||
| 32,395 | 수출서류 오류에 의한 회계처리 | 전표분개 | ty8*** | 2018-03-23 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B에게 제품 제작계약을 맺고 제품 제작대금을 미리 법인B에게 지급해주었습니다. 법인B는 이를 차)현금 xx / 대)선수금 xx으로 분개하였습니다. 법인B는 법인C에게 제품 제작 외주가공을 의뢰하였고, 완성도기준 지급조건부로 계약을 하였으며 대금은 제품 완성도에 따라 계약.. | |||||
| 32,394 | 개인으로 부터 구입한 차량 | 법인세 | sejin*** | 2018-03-23 | |
| 법인회사 입니다. 직원차량을 법인으로 이전했습니다. 정상적인 차량대금 지급함(계약서 작성) 당회사에 자산등록시 증빙불비 가산세 2%를 반영해야 되나요? | |||||
| 32,393 | 연결법인의 채권채무 | 결산 | ty8*** | 2018-03-23 | |
| 안녕하세요? 법인B의 재무제표는 법인A의 연결재무제표에 포함됩니다. 이 경우 법인A의 채권채무조회서 작성시 법인A의 채권채무 금액에 법인B의 채권채무 금액도 포함되나요? | |||||
