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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,875 | 이자소득 원천징수영수증 분개 | 전표분개 | nproblem*** | 2018-04-24 | |
| A법인이 B은행 정기적금을 해지하였습니다. 이자배당 소득 원천징수영수증이 발급되었는데요~ 이때 법인세랑 지방소득세 분개가 어떻게 되나요? (차) 보통예금(받는계좌) / 보통예금(정기예금계좌) 예수금_세무서 / 예수금_구청(군청) / | |||||
| 32,874 | 거래당사자의 변경 | 부가가치세 | jsyuto*** | 2018-04-24 | |
| 당사의 업태는 부동산 등이며, 종목은 임대 등입니다. 연회예식업체와 공동마케팅협약을 맺어, 연회예식사업을 함께 진행하고있고 당사에서 연회예식사업에서 매출이 일어난 경우 당사명의로 세금계산서를 발행하고있습니다. 연회예식사업의 손님은 보통 예식고객이므로, 개인과의 거래이며 카드매출처리하거나 현금과.. | |||||
| 32,873 | 건물+토지 취득시 법무사수수료 매입세액 안분 | 부가가치세 | csbes*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요 오랫만에 도움이 필요해서 글을 올립니다. 일단 첨부 사진을 봐주시면 감사하겠습니다. 아이큐브의 매입전표인데요. 법무사등기수수료를 건물(과세), 토지(불공) 매매 금액으로 비율로 나눠서 금액 안분한 매입전표 입니다. 질문1) 하단의 세무구분 21.과세매입으로 설정하고 공급가액에는 전체.. | |||||
| 32,872 | 면세사업자의 부가가치세 협력의무 | 부가가치세 | nawo*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요? 면세사업자의 부가가치세 협력의무에 대해서 알고 싶습니다. 혹시 협력의무 미이행시 가산세가 별도로 있는지도요... 감사합니다. | |||||
| 32,871 | 매도가능증권 처분 문의 | 결산 | dbswjd1*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요. 아래와 같이 매도가능증권 처분 회계처리시 법인세를 왜 분개처리 하는지 문의드립니다. 현금 40,603,324 매도증권 39,471,150 평가익 32,188,650 처분이익 33,320,824 법인세 -7,081,503 평가익 -7,081,503 기중에 회계처리한 경우인데 법인세율 22% 적용해서 저렇게 마이.. | |||||
| 32,870 | 시공사 토지 면세 관련 문의 | 부가가치세 | rmsidsk*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요 . 궁금한게 집을 짓는데 토지관련해서 매립,골조관련 매입세급계산서가 있어요 매립은 땅을 다지는거니까 불공제 처리하는건 알겠는데 골조는... 어떻게 처리해야할지 모르겠습니다. 어떻게 해야할까요 ... 그리고 그 토지관련한 면세 법규가 따로 나와있나요 어디서 볼 수 있나요 ? | |||||
| 32,869 | 부가가치세 신고서 작성 문의 | 부가가치세 | nawo*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요? 외국인관광객 면세물품 판매 및 환급실적 명세서를 받았습니다. 1. 이 경우 영세율신고 하는 것이 맞는 거죠? 2. 영세율신고시 신고서상에는 판매대금에서 부가가치세만큼 제외한 금액으로 작성하는건가요? 3. 매입세액공제 중 그밖의 매입세액 명세에 외국인관광객에 대한 환급세액은 .. | |||||
| 32,868 | RCMS 추가 질문 드립니다. | 전표분개 | sem0*** | 2018-04-24 | |
| 세금계산서 수취- 과제통장 입금- 거래처 집행 과정중 과제통장에 세액까지 입금되면 분개는 어떻게 되는지요?? 차>보통예금 110 대>국고보조금 100 대> ? 10 거래처 코드? | |||||
| 32,867 | 종합소득세 관련 자료 문의드립니다. | 종합소득세 | lsa6*** | 2018-04-24 | |
| 이번 처음 종합소득세를 진행하는데요. 위에서 받으라는 자료 개인사업자 통신비납부내역서, 건강보험 지역가입자납부내역, 음식점인 경우 화재보험 내역서 , 인터넷 납부내역(회사용), 자동차보험증권 등 등 자료를 받아서 처리를 하는데요. 다들 경비처리로 들어가 800번대에 입력을 하였습니다. 이럴경우.. | |||||
| 32,866 | 개인사업자 결산관련 질문드립니다. | 결산 | lsa6*** | 2018-04-24 | |
| 개인사업자 결산할때 성실신고대상자 아닌경우 그냥 현금으로 잔액을 떨어내는데요. 1. 외상대나 미지급금 미수금(카드매출포함) 예수금 등 계정별 잔액을 12월 제외하고 현금으로 반제처리 하는것이 필수인가요?(복식이든 간편장부이든) 아님 처리하는 사람마다 다른 건가요?? 2. 전에 한것을 보니 외상대나 필요 경.. | |||||
| 32,865 | 법인 대표이사가 해당 법인에서 일용직급여 발생시 | 건강보험 | pcc*** | 2018-04-24 | |
| 법인 대표이사가 법인 형편상 무보수로 있는데, 일용직급여대장에 본인 일한 내역을 올려 노무비를 받고 있습니다. 매월 일정액이 아니라 그때그때 일한 업무량에 따라 대표 스스로 일용직 노무비를 자신에게 지급하는데 이 경우 정상적으로 처리하기 위해서는 어떻게 해야하나요? (연금, 건강도 고려시) -법인 정관.. | |||||
| 32,864 | 연체이자에 관하여.... | 종합소득세 | krx*** | 2018-04-24 | |
| 1.부동산임대업자가 소득세신고시 부동산취득시 발생한 차입금에대한 정상이자가 아닌 연체이자는 소득금액조정시 손금불산입 대상인가여? | |||||
| 32,863 | 부가가치세 문의 재문의 | 부가가치세 | enff*** | 2018-04-24 | |
| 답변잘봤습니다. 말씀해주신건 찾긴찾았어요...근데 3.공통매입세액 안분계산명세에는 공급가액 7,233,421 세액 723,246 총공급가액등 934,050,000 면세공급가액등 449,050,000 불공제매입세액 347,704 이렇게 나와있는데 제가 질문드린 공통매입세액면세사업분은 불공제매입세액의 *10 을하면 3,477,040으로 되.. | |||||
| 32,862 | 부가세신고시 문의입니다. | 부가가치세 | alth8*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요. 사전에 고정자산 부가세 신고에 대해 문의드렸습니다. 질문 : 회사에서 작업차량 1대를 구입하면서 계약금과 잔금을 나워서 2건으로 전자세금계산서를 발행했습니다. 3월 1일 200만원 4월 15일 1100만원 두건 모두 부가세 포함금액입니다. 3월 1일 발행됐을때 차)부가세 선급급 대)미지급 .. | |||||
| 32,861 | 이자배당 특별징수명세서 ? | 법인세 | wldnjs2*** | 2018-04-24 | |
| 안녕하세요. 구청에서 우편이 날라왔는데.. 17년 법인세 지방소득세 신고 제대로 했습니다. 4월 30일까지 이자,배당 특별징수명세서를 제출하지 않았으니 제출하라고 날라왔네요 저희 법인은 작년에 배당이 없었고 직원에게 이자소득을 받은적도 없었습니다. 이자소득이 있다면 저희 회사법인통장에 여러.. | |||||
