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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
30,683 주식매매대금 미지급에의한 "원인무효" 법인세 jshyun***2017-12-26
답변완료
- 법인 대표자 A가 B에게 주식을 양도하고, 대표자를 B로 변경하였습니다. - 해당 주식에 대한 주식양수/양도 계약서를 작성했으며 증권거래세 신고도 완료 했습니다. Q. 현법인 대표자를 B에서 A로 변경하고자 합니다. 해당 주식도 다시 돌려 받으려 합니다. 이럴경우 기존 주식양도/양수도 매매대금 미..
30,682 법인 건설기계 문의드립니다 전표분개 sj30***2017-12-26
답변완료
사람이 운전해서 움직이는 건설기계가 있습니다(도로파쇄기 등) 차량번호는 없는데 차량운반구로 해야하나요 아니면 기계장치로 해야하나요?
30,681 외화 통장 이자 입금 전표 전표분개 kmy20***2017-12-26
답변완료
안녕하세요. 이번주 주말 12/24 에 외화 통장에 이자가 0.72 달러 입금 되었습니다. 분개를 어떻게 해야하는지 헷갈립니다. 서울외국환중개 기준매매율은 1,080,60이었습니다. 그리고 은행 원천징수영수증엔 환율이 명시되어있지 않아요. 그럼 질문드릴게요! 1. 예전에는 서울외국환중개기준매매율x달..
30,680 직수출 누락시 부가세 수정 신고 부가가치세 freee***2017-12-26
답변완료
2기예정 부가세 신고시 직수출 매출 1건을 누락했습니다. 그러면 부가세 수정 신고를 해야하나요 아니면 확정신고시 예정신고누락분에 포함해서 신고하면 되나요? 만약 부가세 수정신고를 하게된다면 가산세가 붙나요?
30,679 문의 계정과목 dbswjd1***2017-12-26
답변완료
안녕하세요. 저희가 소프트웨어 회사인데... 이번에 자사 제품인 S/W를 A업체에 판매하기 위해서 정부사업에 신청을 하여 1년동안 정부지원금을 일부 받고, 나머지를 회사에서 부담하게 되어서 실제로 매입처로부터 부가세대급금만 입금받기로 계약하였습니다. 저희 회사가 매출처입니다. ..
30,678 결산 방법 결산 ekgp6***2017-12-26
답변완료
세무관련팀에서 일하고 있는중입니다. 부장님께서 결산하시고 나머지 업무는 제가 하는데, 이번 9월결산하는 법인이 결손이 났다고 말이 나오고 있는상황입니다. 저희현재 결산한 법인상황이 매출세금계산서는 많이 발행하였지만, 매입세금계산서는 거의 받지 않은상황입니다. 그런데 왜 결손이 됬다는 말이 나오는지..
30,676 연결재무제표 법인세 cat***2017-12-23
답변완료
문1.어제 질문답변이 A회사가 B법인에 50프로이상투자하면 자회사라했는데 이 경우 연결재무제표 반드시 해야하나요? A법인 따로 법인결산하고 B법인은 B법인대로 법인결산해도 되나요? 어차피 실체는 다른 법인인데요 투자만 했을 뿐 문2. A법인이 다른 법인에게 50프로 미만 투자하면 특별한 명칭은 없나요? ..
30,675 재고실사의 미실시 법인세 ty8***2017-12-22
답변완료
안녕하세요? 경영을 함에 있어서 따로 재고자산이 없는 외감대상 법인은 회계사 입회하에 실시하는 재고실사는 없나요?
30,674 장기차입금의 유동성 대체 결산 ty8***2017-12-22
답변완료
안녕하세요? 법인이 2017년 기말결산시 장기차입금에 대한 유동성대체를 실시하는데요. 2017년 기말 현재 남아있는 장기차입금의 잔액에서 내년에 정상적으로 상환할 것이라고 예상되는 금액만큼만 유동성 대체를 실시하면 되나요? 아니면 2018년에 정상적으로 상환할 것이라고 예상되는 금액과 더불어 법인..
30,673 감가상각자산의 내용연수문의 법인세 curious***2017-12-22
답변완료
아스팔프제품제조를 하는 법인사업체입니다. 각 감가상각자산별로 내용연수를 알고싶습니다. 1.건물-건축물대장상 주구조가 일반철골구조,경량철골구조로 되어있습니다. 2.기계장치 3.차량운반구 4.비품 5.시설장치비 6.무형자산중 개발비 7.무형자산중 소프트웨어입니다. 법령을 봐도 이해가 잘 안되네요
30,672 확정기여형(DC형) 퇴직연금을 선납한 경우 손금인정이.. 법인세 yujih***2017-12-22
답변완료
기본적으로 확정기여형(DC형) 퇴직연금은 금액제한 없이 그 해에 불입한 모든 금액은 비용 인정이 되잖아요? 그런데 퇴직연금 가입하면서 담당 금융기관과 매년 10,000,000씩 불입하기로 계약을 했는데 어느 해에 자금이 많이 생겨서 10,000,000원보다 더 많은 1억 원을 불입했습니다. 미납액을 ..
30,671 급여항목 재재문의 급여 enff***2017-12-22
답변완료
답변 잘봤습니다. 네 저희 근무시간은 월요일 부터 금요일까지 오전9시부터 오후6시 까지입니다.점심시간 12시부터1시까지구요 점심은 회사에서 제공하므로 식대 비과세,자가운전보조금 비과세도 없어요 적절한 급여항목 부탁드리구요 또 궁금한건 예전에 월급제 일때는 열거해주신 항목들이 맞지만 저흰 지금 ..
30,670 국고보조금으로 자산취득 전표분개 hyu4***2017-12-22
답변완료
안녕하세요. 연구개발비 국고보조금으로 연구용자산을 구매하였습니다. 자산으로 잡지않고, 전액 경상연구개발비로 처리해도 괜찮을까요? 금액은 천만원이상입니다.
30,669 기준경비율 적용검토표 작성방법 종합소득세 yoomin***2017-12-22
답변완료
기준경비율 적용검토표 작성하는 방법 매년 작성하고는 있지만 어떻게 작성하는건지 자세히 알고싶어 문의드립니다 답변 주시면 감사하겠습니다
30,668 감가상각 오류 관련 문의 드립니다 법인세 hgh9***2017-12-22
답변완료
법인에서 2012년부터 손실이 발생하여 그동안 법인세를 내지 않았습니다. 그래서 감가상각비 반영도 하지 않았습니다. 그런데 2016년도에기계장치를 매각하면서 감가상각누계액을 2016년도걸로 계상을 하고 말았습니다. 당초기계장치 매입가격을 50,000,000원으로 하겠습니다. 예를 들면> 차>보통예..
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