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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,727 | 법인사업자 매입세액 공제가능 항목 여부 | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2018-04-16 | |
| 법인사업자이고, 1 매입세액 중에서, 직원들회식비 (회합비 신청서 및 증빙 갖춰짐) , 출장 시 숙박비, 기타 복리후생 관련 법인카드 비용 등은 현재 부가세 공제받고 있습니다. 우선 화합비는 1인 10만원 이내로 잡고 신고하고 있는데 출장 숙박비의 경우, 1박 얼마 이상은 공제 불가능 등의 상세 조항이 있.. | |||||
| 32,726 | 외부업체에서 종업원이 수령해온 야근수당 처리방법 | 원천징수 | bongho0*** | 2018-04-16 | |
| 안녕하세요 ~ 아래 [사실관계] 관련해서 문의드릴 사항이 있어 질의를 남기게 되었습니다. 내용 확인하신 후 답변해주시면 감사드리겠습니다 --------------------------------------------------------------------- [사실관계] 당사가 건물을 임차하여 신규매장 오픈 작업을 위한 공사작업 진행중이었음.. | |||||
| 32,725 | 성실신고대상자 유무 | 종합소득세 | now*** | 2018-04-15 | |
| 안녕하세요~ 17년귀속 종합소득세 신고에 따라 성실신고대상여부를 잘몰라 문의 드려요~ 저희 회사는 제조업업체입니다. 17년 수입금액: 14억(공동사업자 A: 99% + B : 1%) 로 이루어져 있습니다. A: 제조업 99% (1,386,000,000) 와 부동산임대수입( 20,000,000) B: 제조업 1% ( 14,000,000) 이경우 A: 성실.. | |||||
| 32,724 | 전표분개 | 전표분개 | mi*** | 2018-04-13 | |
| 12/31일자 부가세예수금 /부가세 대급금 잡이익 이걸 1/25일자로 대체전표를 본지사 / 부가세대급금(환급을 받았습니다.) 맞게한건지 .... | |||||
| 32,723 | 매출거래처 폐업 전 | 부가가치세 | yoony*** | 2018-04-13 | |
| 안녕하세요. 매출거래처 폐업한다는 얘기를들었습니다. 미수채권이 600,000원 있습니다. 정상거래이고여... 폐업전에 마이너스세금계산서를 발행하는게 맞는지 폐업후 대손세액공제를 받는게 맞는지 확인부탁드립니다. | |||||
| 32,722 | 신규창업중소기업감면해당여부 | 종합소득세 | han5*** | 2018-04-13 | |
| 당사는 2017년5월15일에 음식(제과점)개인사업자(일반)으로 사업자등록증하였습니다 대표자나이는 28세입니다. 사업은 처음입니다, 그리고 사업장은 그동안 음식점을 하지않은 사업장이고요 (질의) 어버님이 성함(XXX제과점)을 걸고하는 음식제과업입니다. 본인 사업장은 상호가 (예: XXX제과점 수유리점)으로 사업.. | |||||
| 32,721 | 공사원가계산서 재질문 | 장부 | enff*** | 2018-04-13 | |
| 답변 감사합니다// 그러면 공사수입금도 공급가액만 기록해야하겠네요..맞나요? | |||||
| 32,720 | 공사원가계산서? | 장부 | enff*** | 2018-04-13 | |
| 수고하십니다. 1.질문-공사원가계산서에는 말그대로 원가인 공급가액?+공사에 투입된 노무비 이렇게 기록하면 되는건가요? 저희가 엑셀로 하다보니 헷갈려서요.. 2.질문-공사원가계산서에 투입된 노무비는 세금공제전 금액을 넣어야하는건가요? 아니면//공제 후 지급될 금액이 입력되어야하는건가요? 더존프로그.. | |||||
| 32,719 | 재질문이요. | 전표분개 | nustar0*** | 2018-04-13 | |
| 결과적으로는 부가가치세는 환급받기 때문에 지급수수료는 350만원만큼만 비용처리가 되어야 하는 것입니다. 2017년 비용처리 1) 선급금 3,850,000 / 지급수수료 3,850,000 2018년 계산서발급 2) 지급수수료 3,500,000 / 선급금 3,850,000 부가세 350,000 비용-계산서 반제 3) 선급금 3,850,000 / 지급수.. | |||||
| 32,718 | 2017년 비용처리 후 2018년 세금계산서 발행 | 전표분개 | nustar0*** | 2018-04-13 | |
| 세금계산서 발행이 되지 않는다고 해서, 2017년 지급수수료 3,850,000 / 선급금 3,850,000 2018년 세금계산서 발행됨 지급수수료 3,500,000 / 선급금 3,850,000 부가세 350,000 선급금 3,500,000 / 지급수수료 3,500,000 부가세 350,000원은 그냥 두고 위처럼 350만원만 다시 전표 작성하는게 맞나요? | |||||
| 32,717 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2018-04-13 | |
| 개인사업자 음식/일반음식업종,휴게음식업종 시설장치는 정률법인가요? 몇년으로 해야 하나요? 주방기기는 정률법인가요? 몇년으로 해야 하나요? 비품은 정률법인가요? 몇년으로 해야 하나요? | |||||
| 32,716 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2018-04-13 | |
| 종합소득세 신고시. 일용직은 금액이 얼마이든 합산해서 종합소득세 신고할 필요가 없는거죠? 퇴직금도 금액이 얼마인든 합산해서 종합소득세 신고할 필요가 없는거죠? | |||||
| 32,715 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2018-04-13 | |
| 사업소득 => 종합소득세 신고시... 부양가족(자녀)공제가 가능한거죠? 자녀가 기부금이 있는데...필요경비로 경비하지 않고...기부금 세액공제로 바로 처리가능한가요? 본인 기부금도 기부금 ...필요경비로 경비하지 않고...세액공제로 바로 처리가능한가요? | |||||
| 32,714 | 전문건설업체로부터 세금계산서 수령시 계정과목 | 계정과목 | psc78*** | 2018-04-13 | |
| 종건업체입니다 전문건설업체와 하도급계약하고 매입세금계산서 수령시 계정과목을 어떻게 정리하는지 궁금합니다 개인사업자들로부터 매입세금계산서 수령시 계정과목도 무엇으로 정리하는지 궁급합니다 | |||||
| 32,713 | 사은품제공시 처리방법 | 증빙 | pass6*** | 2018-04-12 | |
| 중소기업법인인데요, 식품유통을 하고 있는데요, 신규거래처인경우는 고객 시식용으로 매출액 2~3%정도를 요청합니다. 시식용으로 제공하는 상품은 어떻게 처리하면 되나요? 어떤 증빙서류를 받아야하나요? 그리고, 온라인에서 판매하는 상품에서 사은품으로 증정하기도 하는데, 별도의 증정용으로 상품을 만들지 .. | |||||
