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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
32,492 질문입니다. 법인세 kms0***2018-03-28
답변완료
법인사업자입니다. 중소기업감면을 인터넷으로 찾아보고..확인해봐도 ..너무 헷갈립니다. 제조업/골판지상자....중소기업감면업종이 맞는것 같은데..수도권외이면..매출액 얼마이하까지..소기업인가요? 감면이 30% 맞나요? 소매/전자상거래업은 ...중소기업감면업종이 맞나요? 수도권외이면..매출액 얼마이하까지..
32,491 질문입니다. 법인세 kms0***2018-03-27
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법인사업자입니다. 광업/자갈쇄석은 매출액이 80억원이하이고 수도권외이면 중소기업특별세액감면 소기업으로 들어가는것 맞나요? 중소기업감면이 30%에 해당되나요? 아니면 10%에 해당되나요?
32,490 예수금 부채인식 전표분개 ty8***2018-03-27
답변완료
안녕하세요? 법인의 근로자A가 퇴직함에 따라서 2018년 1월31일에 퇴직급여 비용이 발생하였습니다. 법인은 차)퇴직급여xx / 대)미지급비용xx 로 분개했다가 퇴직금을 지급하는 2월 10일에 차)미지급비용xx / 대)보통예금xx로 분개하였는데요. 이 경우 퇴직소득세, 지방소득세 예수금은 퇴직급여 비용이 발..
32,489 건물 감가상각비 법인세 ysj0***2018-03-27
답변완료
건물 감가상각은 필수 사항이 아닌가요? 법인세 신고시 중소기업특별세액감면을 받고 있습니다. 그런데 감가상각 대상이 되는 자산은 모두 감가상각을 했는데 건물은 하지 않았습니다. 이렇게 처리 한 것이 가능한지 궁금합니다
32,488 법인사업자 기부금 법인세 dhr1593***2018-03-27
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사회적기업인 법인사업자 입니다. 경북 상주시 청리면사무소에 물품으로 기부하였는데 법정기부금으로 들어가는지요? 법정기부금이란 국가.지방자치단체라 하는데 해당사항이 있는지?
32,487 부가가치세 경정청구 부가가치세 ok092***2018-03-27
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2012년 9월 25일 거래처가 회생결정인가를 받아서 우리는 2013년 1월25일날 대손세액공제 신고를 했다가 회생계획인가법인은 대손세액공제 받을수없다고해서 오히려 신고불성실가산세를 납부했습니다. 그런데 회생결정받은회사의 매출채권도 대손세액공제를 받을수 있다고 들었습니다. 혹시 2012년 2기 확정신고..
32,486 법인의 임대사업 관련 질의 법인세 galk***2018-03-27
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안녕하세요 법인사업장의 임대관련 질의드립니다. ■ 기본사항 1. 보증금 : 50,000,000원 2. 월 세 : 5,000,000원 3. 전기료 : 100,000원 (임대사업자 명의 전액 고지로 임대자 전액 납부후 일부 임차인 부담함) 4. 수도료 : 50,000원 (임대사업자 명의 전액 고지로 임대자 전액 납부후 일부 임차인 부담함..
32,485 퇴직급여충당금 세무조정 관련 법인세 sam***2018-03-27
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바쁜 신고 기간 와중에 노고가 많으십니다. 당사는 2016년 결산 중 퇴직급여충당금(대표자 퇴직급여 설정)이 있었고, 전액 한도 초과, 유보로 세무조정하였습니다. 2017년도에는 퇴직연금(DC형)에 가입하고 납입하였습니다. 내용은 아래와 같습니다. 퇴직급여충당금 설정액(한도초과분) 800만원 퇴직연금(D..
32,484 프리랜서 증빙 wei***2018-03-27
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현재 프리랜서로 근무하시고계신분이 식대로 영수증제출하고 경비 정산 요청하셨는데 다른 직원들과 똑같이 지출결의서 쓰고 실비 지급하면되나요? 프리랜서분이 쓴 경비도 경비처리되는지 궁금합니다
32,483 감가상각비 신고조정 법인세 ey11***2018-03-27
답변완료
안녕하세요 감면을 받는 법인의 경우 감가상각비 강제상각대상으로 결산서상 반영하지 않아도 신고조정으로 반영하도록 되어있는것으로 알고있습니다. 이런경우 -감가상각비조정명세서합계표란에 (신고조정금액기입) -감가상각비신고조정명세서 -소득금액합계표 손금산입 유보로 기재 추가적으로 첨부..
32,482 감가상각비 의제상각 법인세 YSS7***2018-03-27
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법인에서 차량을 매각하였습니다 차량판매가격 4,000,000 차량운반구 31,476,430 (차) 충당금대체 8,683,615 (대) 의제상각분 13,662,341 처분손실 5,130,474 여기서 의제상각분 감가상각비는 세무조정에서 손금불산입하는게 맞나요? 그리고..
32,481 신용카드전표 부가세 관련 부가가치세 o***2018-03-27
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부가세 신고하려고 보니 신용카드 매출전표에 과세 1,000,000 면세 500,000 부가세 100,000 ============== 1,600,000 이렇게 되어있는데 계산서 등록을 1건으로 처리해도 되는건가요? 부가세 신고할 때 어떻게 해야되는지 궁금합니다.
32,480 수수료비용.? 전표분개 enff***2018-03-27
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수고많으십니다.. 1.저희가 은행수수료를 부담하고 노무비든,각종비용을 지급해왔는데요. 저희사장님께서 앞으로는 지급해야할 금액에 이체수수료를 포함시켜서 지급하라고 하시더라구요..그럴때 분개를 어떻게 해야하나요? 지급금액이 이체수수료로 인해 금액이 축소되는데..어떻게 처리해야할지 몰라서요. 나중에...
32,479 부가세 신고 부가가치세 yoony***2018-03-27
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안녕하세요. 매출세금계산서를 세금계산서, 카드매출로 중복신고 하였습니다. 2017년 4분기 매출입니다. 신고 및 절차 알려주세요. a업체 : 600,000 / 60,000 => 세금계산서 신고 a업체 : 600,000 / 60,000 => 카드매출로 신고
32,478 이월이익잉여금 세무조정 관련 추가 질의드립니다. 법인세 sam***2018-03-27
답변완료
당사는 결산 후 회계감사 중에 확인 불분명한 자산 또는 부채에에 대하여 아래와 같이 회계처리, 세무조정하였습니다. * 회계처리 (차) 이월이익잉여금 3억 (대) 외상매출금 등 3억 (차) 미지급금 등 1억 (대) 이월이익잉여금 1억 * 세무조정 <손금..
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