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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 32,633 | 시행사와 건물위탁관리업체 도급계약 관련 | 부가가치세 | lucky8*** | 2018-04-05 | |
| 시행사와 건물위탁관리업체간 도급계약을 체결하고 매월 시행사->위탁관리업체로 도급계약서상의 관리용역비를 부가세 포함한 금액으로 지급하기로 하였습니다. 시행사 명의 통장에 입주자들이 관리비를 입금하는데, 그 통장에서 관리용역비를 지급할 경우, 관리비 통장에서는 공급가액만 지급하는 것이 맞는지 궁.. | |||||
| 32,632 | 자금난의 원인 | 결산 | ty8*** | 2018-04-05 | |
| 안녕하세요? 1. 법인의 당기에 발생한 회계 계정과목 중에서 재무상태표에 선급금이나 건설중인자산 계정의 금액이 손익계산서의 당기순이익 금액보다 많으면.. 회사는 흑자이지만 자금사정은 나빠졌다고 볼 수 있나요? 2. 일반기업회계기준을 적용하는 법인의 현금흐름표상 기말의 현금에서부터 현금의 유출이 없는 .. | |||||
| 32,631 | 원천세 납부 관련 문의 드립니다. | 원천징수 | dduck*** | 2018-04-05 | |
| 법인의 원천징수 납부가 여러 달 과소 및 과다 신고 납부가 확인되어 수정신고 후 가산세 적용하여 납부를 진행하려고 합니다. 1. 이때 여러 달에 걸친 미납세금과 가산세를 월별로 나눠서 정리해야 하는지 연도가 같은 경우 하나의 고지서에 통합으로 정리해도 가능한지 문의 드립니다. 2. 또한 과다납부가 된 경우 .. | |||||
| 32,630 | 부양가족 기부금 이월공제 | 연말정산 | elflu*** | 2018-04-05 | |
| 부양가족 기부금 이월공제 A와 B는 각각 연말정산을 하다가, 이번에 A가 B의 부양가족으로 들어가게되었습니다. 이런 경우, 지금까지 계속 발생 된 A의 기부금 이월공제금액을 B가 연말정산할때, 기부금 공제를 받을 수 있는지 궁금합니다. | |||||
| 32,629 | 기숙사비 공제시 | 계정과목 | nustar0*** | 2018-04-05 | |
| 급여 100만원 / 예수금, 미지급금급여 90만원 만약 기숙사비가 10만원이면 계정은 뭘로 하나요? | |||||
| 32,628 | 감가상각비 조정명세서 | 법인세 | juliana*** | 2018-04-05 | |
| 감가상각비 조정명세서하고 합계잔액시산표 감가상각비가 틀리게 법인세신고가 되면 어떤 문제가 생기나요? 합잔 금액이 18만원정도 더 큽니다. | |||||
| 32,627 | 12월 31일 중도퇴사자 | 원천징수 | ec*** | 2018-04-05 | |
| 안녕하세요. 2017년 12월 31일 퇴직자가 있는데 원천징수이행상황신고서에 계속근로자로 신고를 했습니다.(지급명세서 제출완료) 이러할 경우 중도퇴사자로 수정신고를 해야 할까요? (세금 변동사항없습니다) | |||||
| 32,626 | 부가세신고 관련입니다. | 부가가치세 | han9545*** | 2018-04-05 | |
| 2017년 4분기에 부가세 신고를 했는데요. 용역이 취소가 되어서 금액의 일부만 입금이 되었습니다. 그래서 부가세 금액이 달라 졌는데요 법인이라 결산신고도 끝났고 부가세 신고도 끝났는데 어떻게 하면 되나요? 2018년 1분기 부가세 신고때 -100,000원 세금계산서를 발행하고 다시 +50,000원 세금계산서를 발행해도 되나.. | |||||
| 32,625 | 외국인 기타소득세 | 원천징수 | lovema*** | 2018-04-05 | |
| 1. 미국 시민권자에게 강사료 500,000원 지급시 기타소득세를 얼마 징수해야 하나요?? 2. 그리고 독일 체류중인 사람에게 인건비를 매월 2,450,000원씩 지급하고 있습니다. 이경우엔 기타소득세를 얼마 징수해야 하나요?? | |||||
| 32,624 | 법인세 납부 | 전표분개 | ec*** | 2018-04-05 | |
| 감사시 재무제표를 확정하였는데 세무조정시 법인세가 10만원정도 더 나왔습니다. 이러할 경우 전기에 잡혀있던 미지급세금을 반제후 10만원은 회계처리를 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 32,623 | 법인차량 사고시 합의금 | 법률사무관리 | yoony*** | 2018-04-05 | |
| 법인차량을 이용하다가 뒤에서 차가 박아서 법인차량을 폐기하게 되었습니다. 대물로 인한 합의금이 2백만원정도 회사계좌로 돈이 들어왔는데요. 이건 직원한테 줘야하는 건지 궁금합니다. | |||||
| 32,622 | 성실신고사업자 ..개인 | 종합소득세 | roseji*** | 2018-04-04 | |
| 1. 개인 성실신고 사업자가 사업자등록증이 여러개 있을경우 모두 성실신고를 해야하나요?? 2. 또한 940911로 사업자등록증없는 수입금액도 있을경우 이또한 성실신고를 해야하는지요?? 3. 만약 성실신고를 하지않게되면 어떤 가산세가 있는지요?? | |||||
| 32,621 | 이자소득세 원천징수 | 원천징수 | ty8*** | 2018-04-04 | |
| 안녕하세요? 1. 법인A가 은행B의 부산지점에서 정기적금 만기해지시 이자를 취득하였는데요. 이 경우 이자소득세, 지방소득세는 은행B의 부산지점에서 원천징수하나요? 은행B의 본점에서 원천징수하나요? 2. 회계연도가 1월1일부터 12월 31일인 외감대상법인의 세무조정 별지 제43호의5 법인지방소득세특별.. | |||||
| 32,620 | 배당절차 | 경영관리 | corr*** | 2018-04-04 | |
| 안녕하세요. 이익잉여금에 대한 현금배당을 하려고 합니다. 중소기업인데요.(이사 2명, 감사 1명) 배당절차가 이사회결의 --> 주주총회결의 를 거쳐야 하는지요? 어디서 들은 얘기로는 감사가 3인이하일경우 이사회소집이 안된다고 하던데 그러면 이사회결의 없이 바로 주총결의로 배당을 지급할 수 있.. | |||||
| 32,619 | 법인세분 지방소득세 안분 | 법인세 | ty8*** | 2018-04-04 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 법인세분 지방소득세 안분 자료인데요. 신고대상 법인이 종된 사업장이 있는 경우에만 주된 사업장과 종된 사업장의 기말 기준 종업원수와 건축물 연면적을 기재하면 되는 것인가요? | |||||
