전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
32,588 세무조정 법인세 ty8***2018-04-01
답변완료
안녕하세요? 1. 외감대상법인A가 2017년에는 은행 예금 이자소득세, 지방소득세만 선급법인세로 회계장부에 계상되어 있습니다. 이 경우 법인세과세표준및세액조정계산서에 표시되는 원천납부세액은 회계장부에 계상되어 있는 이자소득세만 포함되는 것인가요? 2. 외감대상법인A가 특수관계자인 법인B에게..
32,587 주식증자 법인세 juliana***2018-04-01
답변완료
법인입니다. 주주명부에 주식또는 출자지분(증자분)해서 주식이 증자한 내용이 있습니다. -법인세 신고시 주식변동명세서작성할때 증가란에 보면 유상증자.무상증자. 출자전환. 기타 이렇게 있는데 주주당 증자한 금액을 어디에 입력해야하는지요?
32,586 다른지점에서 사용한 관광버스 이용료 결제분개 전표분개 mi***2018-04-01
답변완료
세금계산서는 다른지점으로 발행되고 결제는 저희 지점에서 결제하였습니다. 그래서 전표를 쳤는데 잔액이 남아있어요(16년) 본지사 홍익대 1,100,000/ 보통예금 기업은행 1,100,000 전표를 잘못쳐서 잔액이 남아 있는것 같은데 이걸 어떻게 정리를 해야하나요?
32,585 법인사업자 대표자의 사적 비용 법인세 sam***2018-03-31
답변완료
법인사업자 대표자의 사적 비용의 세무조정에 대한 질의드립니다. 기타사외유출, 상여처분 중 어느쪽으로 처리하는 것이 적절한지 답변부탁드립니다.
32,584 자본금오류 최종 질문 드립니다 법인세 hgh9***2018-03-31
답변완료
위원님 그러면 최종적으로 다음과 같이 마무리 하면 되는지요? *자본금과 적립금조정명세서(갑)서식에서 당기 감소에 10,000,000원 기입하고 일반전표 분개에 차)자본금 10,000,000 대)가수금 10,000,000 위처럼 하면 종결 되는지요?
32,583 국고보조금 입금 전표분개 ty8***2018-03-31
답변완료
안녕하세요? 1. 법인A가 지출한 교육훈련비 100원에 대해서 90원이 국고보조금으로 입금되는 경우 차)교육훈련비xx / 대)현금xx 로 분개했다가 차)현금xx / 대)국고보조금xx (영업외수익)로 분개하는데요. 이러한 분개가 수익비용대응의 원칙을 준수한 분개인가요? 2. 당기결산시 장부에 계상한 미지..
32,582 중소기업특별세액감면 법인세 han5***2018-03-31
답변완료
안녕하세요 당사는 건축.토목 설계업을 주업입니다 중소기업특별세액감면업에 해당하는 엔지니어링사업에 해당하는지요?
32,581 기타소득 원천징수 계산 시 원천징수 undeuxtr***2018-03-30
답변완료
기타소득의 경우 (총수익금액- 필요 경비*80% )에 22% 가 원천징수 세액이 된다고 알고 있습니다. 즉, 4.4%를 곱하면 된다고 아는데요, 만약 저희가 지불해야 할 금액이 원천세까지 다 포함하여 60만원 정도라고 하면 저희는 비용처리 때에, 얼마로 계산을 해야 할지 좀 헷갈리네요. 60만원의 4.4%인..
32,580 개인에 대한 원천징수에 대해 질문드립니다. 원천징수 undeuxtr***2018-03-30
답변완료
회사에서 주재원에게 한국어 어학비를 지원해주는데, 보통 어학원을 많이 이용하지만, 이번에는 과외로 개인에게 지불하는것이라, 저희가 원천징수를 발급해줘야 합니다. 이에 따라 그 강사와 업무위탁계약서를 맺고(지불에 대한 증명으로써), 원천징수를 발행할 예정입니다. 또한 지불은 기타소득 세액으로 계산..
32,579 원가계산규정 법인세 ty8***2018-03-30
답변완료
안녕하세요? 외부감사시 체크사항을 보면 '원가계산규정'이라는 것이 있던데요. 제조법인은 별도의 원가계산규정서와 제조간접비 배분기준서를 작성해두어야만 하나요?
32,578 주석공시사항 법인세 ty8***2018-03-30
답변완료
안녕하세요? 1. 외감대상법인의 현금흐름표 중 단기대여금의 장기대여금 대체, 장기차입금의 유동성 대체, 건설중인자산에서 금형 대체, 건설중인자산에서 경상연구개발비 대체는 주석에 공시할 사항이 아닌가요? 2. 법인세차감전순이익은 경상이익+특별이익-특별손실로 계산된다고 알고 있습니다. 일반기업회계기준을..
32,577 세액공제 요건 법인세 ty8***2018-03-30
답변완료
안녕하세요? 누적결손금이 10억인 법인은 이 누적결손금이 0원이 되거나 플러스 금액이 되는 연도부터 세액공제를 받을 수 있나요? 또한 투자세액공제는 5년간 이월가능한가요?
32,576 홈페이지 제작 후 무형자산 분개 전표분개 wldnjs2***2018-03-30
답변완료
안녕하세요 홈페이지 재 제작 하며 세금계산서를 발급 받았습니다. 300만원 미만 입니다. 1. 무형자산으로 잡아야 하나요? 2. 그냥 지급수수료로 비용처리 해도 되나요 ?
32,575 자본금 오류 ~죄송하지만 답변 빨리좀 부탁드립니다 법인세 hgh9***2018-03-30
답변완료
5시30분까지 부탁드립니다 . 감사합니다.
32,574 아파트가 회사 법인 자산으로 잡혀있고요 기숙사로 문서관리 cpf***2018-03-30
답변완료
아파트가 회사 법인 자산으로 잡혀있고요 기숙사로 관리비를 회사 법인 통장에서 나가야 하는데요 관리비가 7만원 나갔다고한다면 분개를 어떻게 해야 하나요
231123122313231423152316231723182319232023212322232323242325