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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
32,378 법인결산 할때 계정과목 cpf***2018-03-22
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법인결산 할때 조정반이라는게 꼭 들어가야 하나요? 그리고 조정반이 전자로 신고 되어 지나요? 법인 결산 끝나면 세무서에 결산서를 제출 해야 하나요?
32,377 가지급금 인정 이자라고 해서 금액이 한 500만원 정도.. 계정과목 cpf***2018-03-22
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가지급금 인정 이자라고 해서 금액이 한 500만원 정도 나왔는데요 그런데 이해가 안가서요 자본금을 늘리면서 현금 100,000,000원/자본금 100,000,000원 으로 분개 했거든요 그런데 가지급금은 대변에 현금이 와야 생기는 거 아닌가요?
32,376 부채비율이라든가 유동비율 계정과목 cpf***2018-03-22
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대출을 신청할때 부채비율이라든가 유동비율 또한 당기순이익이나 법인세 차감전이익 이런거 다 보잖아요? 그런데 법인세 차감전이익을 기준으로 심사하죠?
32,375 소득조정명세서에서 유보로 처리 하는 항목들은 어떠한.. 계정과목 cpf***2018-03-22
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소득조정명세서에서 유보로 처리 하는 항목들은 어떠한 것들이 있나요? 법인세등 도 유보 처리 하나요?
32,374 가중평균차입 이자율은 언제 적용 시키는 건가요? 계정과목 cpf***2018-03-22
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가중평균차입 이자율은 언제 적용 시키는 건가요?
32,373 법인회사인데요 법인 결산을 하려고 하다보니 전표분개 cpf***2018-03-22
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법인회사인데요 법인 결산을 하려고 하다보니 업무용 차량이라고 해서 경비를 다 인정해 주는게 아니더라고요. 렌트랑 리스를 또 나누 던데 리스는 93% 렌트는 70% 감가상각비로 인정해 준다고 하는데 맞나요? 운행일지 쓰는데 ALL 업무용으로 썼다고 한다면 재무제표 상에 차량유지비 : 50,000,000원 여기에 70%인 ..
32,372 가지급금인정이자 계산하려고 하는데 법인세 cpf***2018-03-22
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가지급금인정이자 계산하려고 하는데 계산식 좀 알려주세요~ 그리고 가지급금인정이자가 예를들어 5,000,000원이라고 가정 하면 소득조정명세서에 표시하지 않고 재무제표에 미수수익 5,000,000원 / 이자수익 5,000,000원 이렇게 분개 하였다면 익금산입에 기재 안해도 되나요?
32,371 가중평균차입이자율 적용 할지 4.6% 적용 할지는 가지.. 법인세 cpf***2018-03-22
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가중평균차입이자율 적용 할지 4.6% 적용 할지는 가지급금인정이자율 계산 할 때만 적용되나요? 아니면 법인이 차입금 차입금에도 적용 되나요?
32,370 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 작성.. 법인세 cpf***2018-03-22
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업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 작성 하려고 합니다. 저희 법인 회사 같은 경우 외상매출금을 어음으로 받을 때가 많이 있습니다. 기업은행을 통해서 전자어음이 들어오는데요~ 그럼 만기일 전에 할인을 합니다. 그럼 이자가 나오는데~ 이 이자를 회계처리 할때 예를 들어 이자가 5,200,000원이라고 가정..
32,369 용역비 법인세 whr***2018-03-22
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1.인력업체에서 인력을 공급받아 업무를 하고 인력업체에 세금계산서를 발행받아 용역비 지급시 산재고용보험 대상인가요 ?? 2. 품목 용역비로 세금계산서를 받아 외주공사비계정과목으로 처리해 왔는데 어떤계정과목이 알맞을까요?? 저희회사는 건설업입니다
32,368 현대커머셜로부터 대출 시작일이 2016년12월13일이고 .. 결산 cpf***2018-03-22
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현대커머셜로부터 대출 시작일이 2016년12월13일이고 대출 상환을 2017년9월18일에 했습니다. 이자율은 9.9%입니다. 2017년 결산을 해야 하는데 업무무관부동산등에 관련한 차입금 이자 조정명세서를 작성 하라고 하더라고요. 차입금 적수는 얼마가 되는 건가요? 계산식 좀 알려주세요~ 그리고 초일산입 말일 불산입 인..
32,367 유상사급과 무상사급 결산 ty8***2018-03-22
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안녕하세요? 자동차 부품 제조업체에서는 원청사가 하청사에게 제품제조에 대한 원재료를 유상으로 공급하면 하청사가 이 원재료를 동일한 가격으로 재하청사에게 공급합니다. 이러한 거래 중 하청사가 재하청사에게 원재료 공급에 대한 매출세금계산서를 발급하면 유상사급이고 매출세금계산서를 발급하지..
32,366 주택신축판매업 장부 yeepunda***2018-03-22
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도급으로 건물을 지어 분양하려고 합니다. 도급이 처음이라 ㅠㅠ 1.사업자등록증은 업태/종목은 어떻게 해야 되는지요?(건설업/부동산공급업??) 2.건설비용등 증빙은 시공사에서 받아야 되는지요? 매출이 생기면 매입자료는 어디서 발생하는지 모르겠네요. 시공사에서 도급경비에 대한 자료를 받아서 처리해야 되는..
32,365 질문드립니다. 법인세 ralp***2018-03-22
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감가상각비조정명세서 합계표에서 108번 기왕부인액중당기손금추인액 질문드립니다. 이전까지 한도초과로 부인했던 금액과 시인부족액중 적은금액을 넣는걸로 알고 있습니다. 여기에서 이전까지 한도초과로 부인했던 금액이란 유보로 처음 잡았던 금액인건가요 ?아니면 유보로 처음잡았던 금액에서 중간에 시인부족액이 더..
32,364 질문드립니다. 법인세 ralp***2018-03-22
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자본금과적립금 조정명세서 을(세무조정유보소득계산)에서 무형자산 기초잔액보다 당기중 감소금액이 기초보다 더 많이 나왔습니다.(기왕부인액중 당기손금추인액이 더 큰금액으로 나와서) 무형고정자산상각 기초잔액 (유보 금액)보다 유보 감소가 더 많이 반영된건 잘못된건가요 ?
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