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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 30,010 | 선수수익 | 법인세 | misu*** | 2017-11-14 | |
| 임대료 5년치를 입금받음 결산시 날짜 계산하여 임대료 400 / 선수임대료 400 반영시 세무조정사항인가요? 어떻게 하면 되나요? | |||||
| 30,009 | 세무상 감가상각비 한도 | 법인세 | ty8*** | 2017-11-13 | |
| 안녕하세요? 1. 세무상 감가상각비 한도가 정해져 있는 이유는 무엇인가요? 2. 무형자산의 세무상 감가상각비 한도도 정해져 있나요? 만약 무형자산의 세무상 감가상각비 한도가 정해져 있다면 전기 무형자산 손금불산입 금액은 차기에 무형자산 감가상각비 시인부족액에 대해서 손금추인이 가능한가요? 3. 법인의.. | |||||
| 30,008 | 사채취득자의 분개 | 결산 | ty8*** | 2017-11-13 | |
| 안녕하세요? 사채발행분개에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 할증발행 : 시장(유효)이자율8%, 액면(표시)이자율10%, 액면가액\5,000,000, 상환기간4년, 최초 장부가액\5,331,050 (=(5,000,00*\1의 8% 4년 현가계수0.7350)+(5,000,000*\1의 8% 4년 연금현가계수3.3121*10%)) 구 분 유효이자 표시이자 상.. | |||||
| 30,007 | 비품 | 계정과목 | misu*** | 2017-11-13 | |
| 백만원이상은 비품을 잡는것으로 아는데 개별단가 백만원인지?? 70만원짜리 10개인경우 비품이 아닌 소모품 처리가 가능한가요? | |||||
| 30,006 | 거래처와의 워크샵 비용 처리 | 전표분개 | sy1*** | 2017-11-13 | |
| 안녕하세요 저희 법인과 거래처B와 같이 워크샵을 다녀왔습니다 각 법인에서 100만원씩 부담하기로 하였고, 워크샵을 가기 전 거래처B가 저희에게 100만원을 계좌이체 해주었습니다 경비는 총 1,915,480원이 발생하였습니다 그런데 거래처B에서도 비용 처리를 해야하니 총 금액 1,915,480원에 나누기 2를.. | |||||
| 30,005 | 종이세금계산서 수취시 | 부가가치세 | misu*** | 2017-11-13 | |
| 법인사업자입니다. 종이세금계산서 수취시 매입세액 공제가 가능한지? 가산세 없는지? 근거 내용도 첨부 부탁드립니다. | |||||
| 30,004 | 전기오류수정 전표 | 전표분개 | rai*** | 2017-11-13 | |
| 안녕하세요. 전기에 비용 전표가 2중으로 잡혔습니다. ex) 통신비 10 / 외상매입금 10 <비용 지급 시 > 통신비 10 / 보통예금 10 이런경우, 올해 01/01 다음 둘 중 어떤 전표로 쳐야하나요?? a) 외상매입금 10 / 잡이익 10 b) 외상매입금 10 / 전기오류수정이익 10 답변 부탁드려요!! .. | |||||
| 30,003 | 유형자산 폐기 | 전표분개 | ty8*** | 2017-11-13 | |
| 안녕하세요? 1.법인A가 기계장치를 스크랩 업체를 통해서 폐기를 했는데요. 법인A가 스크랩 업체로부터 기계장치 폐기에 대한 고철값을 입금받으면 이 거래는 폐기가 아닌 '기계장치 매각'거래로 인식된다고 알고 있습니다. 이 경우 관련 품의서에는 반드시 기계장치를 스크랩 업체에 '매각'한다는 표현을 써야하나요? .. | |||||
| 30,002 | 기계장치 매각분개 | 전표분개 | ty8*** | 2017-11-13 | |
| 안녕하세요? 법인이 기계장치A를 매각하였는데요. 취득원가 5,000,000원 / 감가상각누계액 4,500,000원 / 매각금액 2,200,000원 이면.. 차)현금 2,200,000 / 대)기계장치 5,000,000 차)감가상각누계액 4,500,000 / 대)부가세예수금 200,000 / 대)유형자산처분이익 .. | |||||
| 30,001 | 개인에서 법인전환시 문의 | 계정과목 | hgh9*** | 2017-11-13 | |
| 개인기업에서 법인으로 포괄양수도 전환시 궁금사항문의 드립니다. 개인기업을 10/31일자로 포괄양수도를 하는데요 개인에서의 종합소득세 중간예납 고지서가 11월달에 납부하는달인데 --- 이 중간예납 관련 회계처리 문의드립니다. 1번질문> 중간예납 고지분을 개인사업장의 미지급세금으로 반영하고 법인으.. | |||||
| 30,000 | 양도소득세 신고 | 양도소득세 | huipa*** | 2017-11-13 | |
| 양도소득세 2회이상신고시 궁금한점이 있어문의드립니다. 1/2 1필지 양도 2/3 2필지 양도 --------------- @ 1필지에 대해 1/2 양도일로 하여 양도코리아 계산 (신고는 X) @ 2필지에 대해 2/3 양도일로 하여 양도코리아 계산 (신고는 X) ------------------------------------------------- 이렇게 한뒤.. | |||||
| 29,999 | 임대료 현금영수증 발행시 공제유무 | 부가가치세 | hope0*** | 2017-11-13 | |
| 가게를 임대하고 임대료를 냈는데 세금계산서 발행을 안해주고 현금영수증으로 끊어주겠다고 합니다. 이런경우 부가세 매입세액 공제를 받을 수 있는지요. 그 리고 세금계산서가 아닌 현금영수증으로 받아도 되는지 궁금합니다. 상대방이 간 이과세자인지 일반과세자인지는 잘 모르므로 간이과세자일 경우와 일반.. | |||||
| 29,998 | 유형자산처분거래 | 결산 | ty8*** | 2017-11-13 | |
| 안녕하세요? 1. 법인이 유형자산 처분거래를 분개할때 대변에 오게되는 유형자산 금액은 취득금액+취득원가+해당 유형자산의 자본적지출액이고.. 해당 유형자산의 감가상각누계액이 많으면 많을수록 유형자산처분이익이 산출될 가능성이 커지나요? 2. 법인A가 회사채를 통해서 자금을 조달하려면 반드시 법인A가.. | |||||
| 29,997 | db형 퇴직연금 지급시 퇴직소득원천징수영수증 작성 | 원천징수 | spc*** | 2017-11-13 | |
| 당사가 db형 퇴직연금에 가입하고.. 실제로 퇴사자가 발생하여.. 해당 연금에서 퇴직금을 지급했을때.. 해당 퇴사자의 원천징수영수증 작성시.. 과세이연계좌명세를 작성해서 금융기관으로 원천징수영수증을 보내고.. 원천세신고도 그렇게 해야 하는지요? db형 퇴직연금 가입자의 퇴사시.. 퇴직소득원천징수영수.. | |||||
| 29,996 | 주차수익금으로 집행하는 공사대금 | 전표분개 | lmy2*** | 2017-11-13 | |
| 안녕하세요 관리사무실에서 매입세금계산서 신고 안내문이 나왔습니다. 주차수익금으로 집행하는 공사대금은 관리비로 부과하지 않기 때문에 관리사무소에서 부가세공제를 신청할수없다 주차수익금으로 공사한 부가세대금은 부가세신고시 환급이고 공사대금분은 비용처리 가능하므로 금전적 손해는 전혀 없음을 알려.. | |||||
