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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,984 | 거래처폐업 대손세액공제 시기 | 부가가치세 | cat*** | 2017-04-21 | |
| 문1.거래처가 폐업해서 못받은돈 대손처리하려고 하거든요 거래처폐업일 이후 아무때나 대손상각비/외상매출금 분개하면 되나요? 문2.거래처폐업 대손세액공제 신청하려면 언제해야되나요? 예를들어 거래처폐업일이 2016.12.10일이면 대손세액공제신청은 언제 해야하나요? 문3. 부도어음/받을어음 분.. | |||||
| 26,983 | 법인사업자 1기예정 부가가치세 환급 문의 | 부가가치세 | ssd*** | 2017-04-21 | |
| 법인사업자 1기예정 부가가치세 신고시 환급액이 발생했습니다. 이럴경우 일반환급으로 신고하면 1기 확정 신고시 예정미환급세액으로 넣고 신고하면 되는건가요? 매출금액보다 매입금액이 많아 1천만원 미만 환급액이 발생했습니다. 영세율매출도 있구요 답변 부탁드립니다. | |||||
| 26,982 | 개별소비세 신고시 서식에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2017-04-21 | |
| 1.렌트카회사에서 한개인에게 6개월이상 렌트한 개별소비세 신고대상 차량에대해 "과세물품 과세표준 신고서"를 작성하다보니 2번(신고내용)에 1.과세반출,2.면세반출,3.미납세반출..........이렇게 세가지종류로 나뉘어 있는데여.......어디에 차량금액을 넣는것이 맞는건가여? 2.차량금액은 최초 취득가액을.. | |||||
| 26,981 | 신용보증기금에서 대출을 받았거든요 보증료 회계처리.. | 계정과목 | cpf*** | 2017-04-21 | |
| 신용보증기금에서 대출을 받았거든요 보증료 회계처리를 어떡해 해야 할까요? 분개 좀 알려주세요 보증료도 나가고요 보증료는 1년에 한번내는거래요 그리고 수수로됴 냈어요 | |||||
| 26,980 | 인지세는 무조건 정부에 내는 건가요? 아니면 지방에 .. | 전표분개 | cpf*** | 2017-04-21 | |
| 인지세는 무조건 정부에 내는 건가요? 아니면 지방에 내는 건가요? | |||||
| 26,979 | 전자 세금계산서 작성일자,발급일자에 대하여 | 부가가치세 | jhmin*** | 2017-04-21 | |
| 안녕하세요 지금 부가가치세 2017년 1기 예정신고를 앞두고있는데요 발급받은 세금계산서를 보다가 궁금한점이 있어서 질문드립니다. 아시다시피 1기 예정신고의 해당 기간이 2017년 1월1일~3월31일 까진데요 이 기간 안의 거래라는 기준이 세금계산서의 작성일자인가요 아니면 발급일자인가요 아니면 .. | |||||
| 26,978 | 계정문의 | 계정과목 | ekgp6*** | 2017-04-21 | |
| 건설회사입니다, 현장에서 영수증을 받아 금액을 송금했는데 그 내용이 "월세 공과금 예치금"입니다. 어떠한 계정으로 처리해야하나요 | |||||
| 26,977 | 법인세 환급 계정과목 | 전표분개 | jhmin*** | 2017-04-21 | |
| 저희가 작년에 손실이 나서요 법인세 신고할때 -로 되어있던 금액 환급이 들어왔네요 금액보니까 저희가 작년에 있었던 은행 결산이자에 대한 원천징수 세금 (은행에서 걷었던) <당시 선납세금처리> 같은데 이 경우에 분개어떻게 해야하죠? (차) 보통예금 : xxx원 / (대) ???: xxx원 이.. | |||||
| 26,976 | 직원들 회식은 부가세 공제 되나요 | 부가가치세 | cpf*** | 2017-04-21 | |
| 직원들 회식은 부가세 공제 되나요 | |||||
| 26,975 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-04-21 | |
| 법인사업자입니다. 폐유 매입세금계산서를 끊어주셨습니다. 부가세 공제가 되나요? | |||||
| 26,974 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-04-21 | |
| 법인사업자입니다. 맥스 크루즈 차량을 매입했습니다. 부가세 공제 되는 차량인가요? | |||||
| 26,973 | 건설업체 외상매입금 차액분 상여처분 | 법인세 | wo*** | 2017-04-21 | |
| 안녕하십니까? 세무서에서 건설업체에 대한 소명을 하라고 자료가 나왔습니다. 자본금이나 경영성과비율때문에 건설은 대부분 외상매입금을 줄여서 신고를 하고 있습니다. 그런데 a업체에 땡땡상사와의 외상매입금 차액이 7천만원이 난다는 이유로 소명을 하라고 하셨는데 이 7천만원 차액을 상여처분하겠다고 하였습니다.. | |||||
| 26,972 | 파손된 부품 교체(직수출) | 부가가치세 | sejin*** | 2017-04-21 | |
| 법인회사 입니다. 2011년 수출(몽골) 제품이 설치 중 일부 부품이 파손되서 부품을 무상으로 교체 해주면서 중국에서 몽골로 바로 직배송하였습니다. 1) 무상교체부품에 대해서 영세율 과표에 반영 해야 되는지요? 2) 파손된 부품을 회수했을때 회수 하지 않고 무상교체 했을때 처리 방법이 다른지요? .. | |||||
| 26,971 | 영세율세금계산서 지연수취 가산세 | 부가가치세 | bbcho*** | 2017-04-21 | |
| 영세율 매입세금계산서를 전자로 기한후로 발급 받았습니다. 이럴경우 지연수취 가산세 적용을 받게 되나요.. 영세율세금계산서는 매입세액 공제대상이 아니므로 매입자가 지연수취한 경우 가산세 적용대상이 아닌 것으로 알고 있는데 어떤게 맞는지 확인 부탁드립니다. | |||||
| 26,970 | 개별소비세 신고,납부에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2017-04-21 | |
| 지난번 렌트카회사 한개인에게 6개월초과 렌트한 차량 개별소비세 신고에 관하여.....국세청홈페이지에서 해당서식이 정확히 어떤건지 질의했는데여....답변이 "개별소비세 과세표준신고서" 라고 하셨는데, 그런 서식이 없습니다. 제가 궁금한게 국세청 홈페이지에서.........처음신고하는것이라서 세무서식에 들.. | |||||
