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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,919 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 직원 숙소를 사고 관리비를 예치했을때...돌려받지 못하는돈은 선급금으로 잡는다면...차후 선급금은 어떻해 정리를 해야 하나요? 계속 선급금잔액으로 남겨놓아야 하나요? 아니면 계정과목을 무엇이 적절한가요? | |||||
| 31,918 | 원천징수 관련입니다. | 원천징수 | han9545*** | 2018-03-06 | |
| 안녕하세요 직원에게 단기대여금을 주고 2015년부터 이자를 계산해왔는데요. 2018년에 단디대여금전액과 2015년부터 2017년까지의 이자를 한꺼번에 받았습니다. 그런데 이자발생되면 그 다음해에 신고를 해야한다고 하는데 한번도 한적이 없습니다. 요번 원천징수때 한꺼번에 신고를 해야하나요? 개인이 어렵다고해서 회사.. | |||||
| 31,917 | 답변감사합니다.추가 | 법인세 | hgh9*** | 2018-03-06 | |
| 그러면 업무용승용차 매각시 부가가치세 과세표준 신고할때 개인사업자만 수입금액제외에서 수입금액포함으로 바뀐거군요.... 법인은 예전처럼 수입금액 제외로 신고하면 되고요 | |||||
| 31,916 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 17년 6월 30,000,000에 벤츠 차량을 샀다면 정액법 5년으로 감가상각을 하게 되면 올해 감가상각비가 얼마가 되나요? => 2017년 감가상각비는 30,000,000 * 0.2 = 6,000,000원이 됩니다. ==========>라고 답변해 주셨는데요... 0.2를 왜 곱하는건가요? 정액법이라서 0.2를 곱하는건가요? 6월 취득에 대해.. | |||||
| 31,915 | 질문입니다. | 원천징수 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 법인사업자입니다. 연말정산시 근로소득은 납부할 소득세 500,000 주민세 50,000 사업소득 환급은 소득세 2,000,000 주민세 200,000 입니다. 근로소득과 사업소득 각각 다른 직원들입니다. 그러면 사업소득환급에서 근로소득 차감하고 이번 원천세 신고시 납부할게 없는것이 맞나요? 원천세할 주민세.. | |||||
| 31,914 | 질문입니다 | 연말정산 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 2005년 청약저축가입했고...2008년 주택 국민주택규모이하의 3억이하의 주택을 취득해서 1주택입니다. 청약저축 연말정산시 공제 가능한가요? | |||||
| 31,913 | 중소기업기준에 대하여 질문 입니다 | 결산 | kij58*** | 2018-03-06 | |
| . 중소기업기준이 많이 바뀌었습니다. 운수업중 지입회사인 경우 2018년 결산시 중소기업으로 보는 것인지요. 2. 중소기업으로 본다면 운수업으로 봐야 하는지가 궁금 합니다. | |||||
| 31,912 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 법인사업자입니다. 대표숙소를(주주1%이상입니다.) 사서 보증금 6,000,000이 지출했습니다. 그러면 아직 결산전이라면...계정과목을 무엇으로 잡아야 하나요? 법인결산시 별도의 세무조정이 있나요? 보증금도 보증금이자로 계산해서...손금불산입을 해야 하나요? 아니면 가지급금인정이자 계산에 포함하여 손금불산입을.. | |||||
| 31,911 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 법인사업자입니다. 퇴직연금 db에 들어있습니다. 그런데 ...이번에 직원이 퇴사하여 법인통장에서 퇴직금을 지불했습니다.(db에 가입되지 않은 직원입니다.) 퇴직금지불 => 25,000,000 지출하였습니다. 원천세 신고와 퇴직소득원천징수영수증 지급조서 제출했습니다. 16년도까지 시산표상 퇴직연금 운용자산 2,000,0.. | |||||
| 31,910 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 17년 6월 30,000,000에 벤츠 차량을 샀다면 정액법 5년으로 감가상각을 하게 되면 올해 감가상각비가 얼마가 되나요? | |||||
| 31,909 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 13년도 취득차량 부가세 공제안되는 업무용승용차입니다. 취득가액 41,000,000 전기의제 30,000,000(감가상갇을 안해서 의제로 남겼습니다.) 전기감가상각누계액 5,000,000 입니다.. 이번에 공급가 15,000,000 부가세 1,500,000에 팔았습니다...그러면 회계처리가 어떻해 되나요? 세무조정이 어떻해 되나요? 201.. | |||||
| 31,908 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-03-06 | |
| 법인사업자입니다. 직원 부친상에 조의금 3,000,000정도 지출하였습니다. 계정과목은 무엇이 적절한가요? 법인결산시 별도의 세무조정이 필요한가요? | |||||
| 31,907 | 법인과 개인의 업무용 승용차 관련 질의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2018-03-05 | |
| 업무용 승용차를 매각하였을때 개인과 법인의 회계처리가 맞는지 확인 부탁드립니다. 업무용 승용차를 2017.05.31에 7,000,000원에 매각하였다. 취득금액은 50,000,000원이며 매각당시 감가상각충당금은 46,500,000원이다. <1번 개인사업자> 차>미수금 7,700,000 대>부가세 예수금 700,.. | |||||
| 31,906 | 전기 재고분 당기 환불시 회계처리 | 전표분개 | a46345*** | 2018-03-05 | |
| 안녕하세요 2017 년중 거래가없는법인입니다 기초 재고가 3200만원있었는데 이중 1800만원을 기중 환불?처리하여 (수정세금계산서도 발행) 손익계산서상 당기상품 매입액에 -1800 1줄만 잔액으로 찍히네요 이런경우 -1800 이라고 나와도 상관이없는지 아니면 기초재고 3200을 차감처리하는게맞는지 .. | |||||
| 31,905 | 금형거래 분개 | 전표분개 | ty8*** | 2018-03-05 | |
| 안녕하세요? 제조법인A가 원청사에게 금형제작에 대한 지원금 3억을 받고 거래처B에게 제품생산에 사용할 금형 3개의 제작을 의뢰하고 선급금 3억원을 주었습니다. 지원금으로 받은 3억은 선수금으로 처리하였습니다. 이후 금형중에서 2개가 제작이 완료되어서 법인A에게로 금형이 배달되었습니다. 이때까.. | |||||
