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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,533 | 재질문 올립니다(가지급금인정이자 관련) | 법인세 | hgh9*** | 2018-02-06 | |
| 1번질문>예를 들어서 이자를 받지 않기로 했을경우에 인정이자 익금산입하고 상여처분해도 대여금 계약서는 반드시 써야 하는지요? 2번질문> 가지급금 대여 횟수가 너무 빈번해서 어떻게 계약서를 작성해놓아야 할지 막막한데요 예를 들어서 2016년 06.01일에 대여를 했다면 상환.. | |||||
| 31,532 | 산재보험요율 재문의 | 산재보험 | bib*** | 2018-02-06 | |
| 산재보험요율 문의드립니다. 아래와 같이 답변을 받았는데 석면피해분담금요율이 0.003%가 되는게 아닌가해서 재문의드립니다. --------------------------------------------------------------------------- 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 산재보험요율은 0.839%이며 여기에 추가로 임금채권부담료.. | |||||
| 31,531 | (법인)적립식보험에서 보장성보험으로 변환하는데요 | 전표분개 | human8*** | 2018-02-06 | |
| 건물유지보수 하는 법인이구요. 관리사무소 파견업체라고 생각하시면되요. 법인에서 수년간 적립식보험을 들어서 2016년 결산서상 장부가액이 98,000,000원 정도 됩니다. 2017년에 법인에서 돈이 필요하여 적립식보험을 해지하려고 했더니 돈을 바로 찾을수가 없어서 보장성보험으로 변경하였고 2017년6월 변.. | |||||
| 31,530 | 비상장주식 취득시 회계처리 문의 | 전표분개 | nature7*** | 2018-02-06 | |
| 저희는 법인회사이고, 타법인 비상장주식 취득을 위해 40,000,000원을 법인통장에서 타법인으로 지급하였습니다. 그후 주주명부를 받아 확인하였는데, 주식수 40,000 × 취득가 500원 = 금액 20,000,000원으로 책정 되어있었습니다. 회사에 확인결과 증자2배수 적용을 하여 2천만원이라는 금액이 나왔다고 했는데.. | |||||
| 31,529 | 산재보험요율 문의 | 산재보험 | bib*** | 2018-02-06 | |
| 산재보험요율 문의드립니다. | |||||
| 31,528 | 법인차량 매각 후 회계미처리 수정반영 | 결산 | wldnjs2*** | 2018-02-06 | |
| 수고 많으십니다 안녕하십니까? 이미 과거(2010년쯤)에 차량을 매각한 상태입니다. 매각당시 회계처리가 잘못되어 이미 매각했음에도 불구하고 차량 감가상각누계액 등 20,000,000원 정도가 (잔존가액은 1000원 남아있음) 그대로 재무상태표에 넘어오고있습니다. 그래서 17년도에 깔끔하게 정리하고 마무리 .. | |||||
| 31,527 | dfsd | 부가가치세 | cpf*** | 2018-02-06 | |
| (2) 신고불성실가산세 : 39,324,284 * 10% * (1-20%) = 2,585,942원 - 신고기한으로 부터 6개월 ~ 1년 사이에 신고한 경우 20%감면 이렇게 설명해 주셨는데 이대로 계산하면 2585942원이 아니라 3145942원 아닌가요? | |||||
| 31,526 | 소상공인 공제 여부 | 급여 | ef9*** | 2018-02-06 | |
| 법인대표자의 급여총액이 188,000,000 이경우 소상공인 공제 가 가능한지 여부를 알고 싶읍니다.. 대표자의 소득은 근로 밖에 없읍니다 | |||||
| 31,525 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-02-06 | |
| 법인사업자입니다. 15년도 수정신고를 했습니다...추가납부 250,000 +가산세 200,000 입니다. 계정과목은 무엇으로 해야 할까요? 법인결산시 세무조정은 어떻해 해야 하나요? | |||||
| 31,524 | 연말정산 월세액공제관련 질문 드립니다. | 연말정산 | o*** | 2018-02-06 | |
| 임대차계약서상의 임차인(계약인)이 근로자본인이지만 월세액 지급자는 근로자본인의 부인인 경우 월세액 공제가 가능한지요? * 근로자본인의 부인도 맞벌이 부부라 실제 연말정산을 할 때에는 기본공제대상으로 연말정산에 합산하지 않음 | |||||
| 31,523 | 가지급금해명 자료문 통보 | 법인세 | hgh9*** | 2018-02-06 | |
| 세무서로 부터 가지급금 해명 자료 제출을 하라는 통보자료를 받았습니다. 해당 법인이 가지급금이 워낙 많아서 그런것 같습니다. 그런데 인정이자 익금산입하고 상여처분해서 연말정산 다시해서 근로소득세 및 법인세 납부하면 될것 같은데요~~ 돈을 빌려간 사람은 법인의 대표자 입니다. 만약에 대여금에 대한 계약.. | |||||
| 31,522 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-02-06 | |
| 연구개발과 관련된 비용 우편료.pc(1,000,000미만으로 소모품으로 잡음),usb메모리,기술관련강좌등은 연구개발세액공제대상인가요? 연구개발과 관련된 비용 철도요금등 연구개발비세액공제대상인가요? | |||||
| 31,521 | 주택임대 면세사업자 | 부가가치세 | kfcc3*** | 2018-02-06 | |
| 면세사업자입니다. 주택임대 면세사업자인데요 총 7개 월세를 받고 있는데 6개는 주택임대 1개는 상가임대입니다. 이런경우 상가임대가 부가세 과세가 되야 하나요?? 부탁드립니다 감사합니다. | |||||
| 31,520 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-02-06 | |
| 배당금수입 익금불산입계산시 어음할인 이자는 지급이자에 포함되지 않는다고 하셨는데요.. 그러면 지급이자에 포함되는 금융어음 할인료는 어떤경우인가요? | |||||
| 31,519 | 질문입니다. | 연말정산 | kms0*** | 2018-02-06 | |
| 연금소득은 연금(매달 일정액을 지급하는 방식)형태로 지급되는 소득으로, 국민연금수령액이나 공무원연금수령액, 사적연금(개인적으로 가입한 연금)수령액 등이 해당합니다. => 라고 해주셨는데요 그러면 연금소득을 입금받은자가 연금소득지급명세서를 제출하는건가요? 아니면 연금소득을 지급하는자가 연금소득지.. | |||||
