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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,649 | 법인에서 직원 개인카드로 결제후 접대비 처리시 손금.. | 법인세 | totw*** | 2025-03-24 | |
| 법인에서 직원 개인카드로 결제후 법인의 접대비 처리시 접대비의 적격증빙수취 안했으므로 손금불산입을 해야하나요? | |||||
| 69,648 | 부가세 경정청구 분개 | 전표분개 | eee*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요~~ 1기 예정 부가세 신고시 매출 500으로 신고했는데 매출신고가 잘못되어서 300으로 수정신고(경정청구)하였습니다. 그리고 가산세가 추가 로 100원 있습니다.. 그럼 수정신고(경정청구)시 분개가 차) 미수금 200 세금과공과(가산세) 100 이렇게 하고 대변에 어떤걸 넣어야 할 지.. | |||||
| 69,644 | 내일채움공제 중도해지(기업부담금 근로자에게 지급시.. | 결산 | men*** | 2025-03-24 | |
| 내일채움공제 5년 가입 4년째 되면서 중도 해지를 하게 되었습니다. 해지시 기업기여금을 근로자에게 귀속 여부를 체크하게 되어 있어 근로자에게 지급하게끔 체크하고 중도해지를 하게 되었습니다. 기업기여금에 대하여 근로소득과 합산하여 신고시 이 부분에 대하여 어떻게 신고해야 하나요? 해지시 이자 부분과 .. | |||||
| 69,643 | 통합고용증대 등기이사 | 법인세 | swtax3*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요, 직원 1명을 통합고용증대를 적용하려고하는데 24년 현재 등기이사여서 적용을 하지 못하였습니다. 25년에 등기이사에서 해임하고 일반 직원이 될 경우에는 25년부터 통합고용증대 직원수에 포함이 가능한가요?? | |||||
| 69,642 | oem odm 제품매출 여부 | 계정과목 | swtax3*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요, oem odm으로 제품 판매를 하려고하는데 사업자등록증상에 제조업이 없는데도 제품매출 계정을 사용하여 원가명세서도 작성할수있나요?? | |||||
| 69,640 | 가수금(대표이사 배우자) 채무면제이익 | 법인세 | gns*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요 ~ 대표이사 배우자 가수금 8천만원정도를 채무면제이익으로 처리 이경우 대표이사 배우자에게 기부금 8천만으로 처리하면서 저희 법인은 채무면제이익 가능한가요?? 기부금영수증을 법인에서 대표이자 배우자에게 발행 해주어야 하는지 궁금합니다 | |||||
| 69,639 | 업무용 승용차 연녹색번호판 부착건 | 법인세 | hsb1*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요 업무용승용차 연녹색번호판 취득가액 8000만원이상인데요 취득가액 금액은 어디서 확인해애하나요???? 차량등록증 금액으로 봐야하나요 아님 세금계산서 부가세 포함금액으로 해야하나요??? | |||||
| 69,638 | 통합고용세액공제 이월세액 공제가능 여부 질의 | 법인세 | bgyjs6*** | 2025-03-24 | |
| 안녕하세요? 통합고용세액공제 이월세액 공제가능 여부 질의드립니다. 1. 사실관계 - 2023년 통합고용세액공제 200 설정 - 2024년 상시근로자 감소로 100 추가납부 발생 -> 이월세액에서 소멸 2. 질의사항 - 2024년 상시근로자 감소로 이월세액을 소멸시켰는데 아직 소멸되지 않은 남은 세액 100은 2024년 법.. | |||||
| 69,637 | 직원 골프레슨비 처리 | 부가가치세 | jeongyu*** | 2025-03-24 | |
| 현재 임직원들이 법인카드로 스크린골프연습장에서 1~3만 원씩 결제하는 건들을 전부 복리후생비로 처리하고 있습니다. (매입세액공제X) 이번에 영업사원중 한분이 골프아카데미에서 레슨비로 100만원 결제하셨어요. 거래처랑 자주 골프를 치기도 하고, 회사에 골프하는 사람들이 많으니 접대목적+복리목적으로 겸사겸사.. | |||||
| 69,636 | 코엑스 전시회 참가비(입장료) 매입세액공제 여부 | 부가가치세 | jeongyu*** | 2025-03-24 | |
| 업무관련 코엑스 전시회 참가비(입장료) 매입세액공제 가능한가요? 카드영수증에는 시스템전시 대행업체인 참관객 사전등록하고 관리해주는 사업자가 찍혀있습니다. 계정과목은 지급수수료와 교육훈련비중 선택해서 처리하면될까요? | |||||
| 69,634 | 공사진행율 관련 | 법인세 | ycdi0*** | 2025-03-24 | |
| 공사를 해서 태양광구조물을 만들어 해당 구조물을 분양까지 하는 업무를 하고 있습니다. 공사매출과 관련해서 매년 진행율을 잡는 걸 착공부터 시작인건지, 발전허가를 받은 때부터 공사가 시작된 걸로 봐야 하는건지, 기준점이 궁금합니다. 구조물을 짓기 시작하면 1년도 걸리지 않지만 발전허가나 개발허가를 득한.. | |||||
| 69,633 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-23 | |
| 중소기업감면세액이 150,000이 나왔는데,,,최저한세조정명세서에서 조정후 세액에서 감면세액이 80,000이면...세무조정등을 할 필요가 없고 법인세과세표준및 세액조정계산서상에서 80,000으로 고쳐주면 되나요? 다른것은 할 필요가 없나요? | |||||
| 69,632 | 세액공제 이월액 | 법인세 | cof*** | 2025-03-23 | |
| 안녕하세요 세액공제조정명세서 작성시에 당기에 결손이여서 산출세액이 없어서 이월된다면, 해당 이월되는 세액공제액을 (121)최저한세적용에따른 미공제액 (122)기타사유로인한 미공제액 둘 중 어떤 항목에 기입하여야할까요? 또한,(122)기타사유로 인한 미공제액은 어떤 상황에서 기입하는건가요?.. | |||||
| 69,631 | 23년귀속 가지급금인정이자 미수회시 분개 및 조정등 | 법인세 | janet*** | 2025-03-23 | |
| 23년귀속 가지급금인정이자가 12,000,00 이었습니다. 1. 23.12.31 미수수익 / 인정이자 회계처리함 2. 24.12.31일 현재까지 미입금확인 \12,000,000 3. 24년 결산시 분개 4. 24년 결산시 조정사항 5. 24년 연말정산에 상여를 잡고 수정신고해야하나요 아님 23년귀속 연말정산에 상여를 잡고 수정해야.. | |||||
| 69,630 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-23 | |
| 법인세 21년도에 차량처분하면서 감가상각비한도초과액을 손금산입하지 않았다면...몇년도까지 경정청구가 가능한가요? | |||||
