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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,334 | 법인 대표자 주민번호 세금계산서 | 부가가치세 | eee*** | 2023-12-18 | |
| 법인사업장 입니다. 아직 사업자등록증이 안나와서 임대료는 법인대표자 주민번호로 받았는데 사업자 번호 나오면 법인사업자 등록번호로 재발급 받아야 되나요? 아님 주민번호 발급분으로 처리 가능할까요? | |||||
| 63,333 | 골프 차감형 입회비 경비 처리 | 계정과목 | bangga1*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요. 골프장 이용 관련하여 이용시마다 차감되는 "차감형 입회비"를 세금계산서 수취하여 구매하였습니다. 라운딩 나갈때마다 복리후생비 또는 접대비로 처리하고자 하는데요. 기간계산이 아닌 이용건별로 경비처리하는 것이 맞는지, 또한 접대비 처리시 적격증빙 수취는 신용카드 사용으로 .. | |||||
| 63,332 | 법인회사 주주들어 가는경우 | 법인세 | gns*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요 ~ 법인회사 공동투자를 하면서 다른법인 주주로 들어가게 되었을때 따로 신고해야할게 있나요? 세무적으로 신고할부분이 있는지 궁금합니다 ^^ | |||||
| 63,331 | 직원 회식비 매입세액공제 | 부가가치세 | ty8*** | 2023-12-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 제조업을 영위하는 외부감사대상법인입니다. 당사가 연말 회식을 하였습니다. 총원 67명이 참석하였고, 총 비용은 \8,800,000(부가세 포함)이 발생하였습니다. 직원 회식비에 대한 부가가치세액은 매입세액공제가 가능한가요? | |||||
| 63,330 | 건설회사 현장 안전관리자 업무수당에 관련하여.. | 법인세 | kimdewon20080*** | 2023-12-18 | |
| 관리감독자의 업무수당에 대하여 담당자 급여의 10% 이하 범위 내에서 업무수당지급이 가능하다는데요~ 이 경우 수당은 인건비 신고 하지 않아도 되나요? | |||||
| 63,327 | 현금영수증 가맹가입과 의무발행업종에 대해서 문의드.. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-12-17 | |
| 안녕하세요 일반음식점의 경우 현금영수증 가맹가입과 의무발행에 대해서 문의드립니다. 개인 일반 음식점의 경우에 수입금액 기준으로 소비자상대업종을 영위하는 자로서 직전 과세기간의 수입금액 합계액이 24백만원 이상인 사업자에 해당할 때에는 가맹점 가입의무 대상자에 해당하는 것으로 알고 있습니다. .. | |||||
| 63,326 | 금융리스vs운용리스에 따른 증빙 발급 방법 | 부가가치세 | jun*** | 2023-12-17 | |
| 금융리스vs운용리스에 따른 증빙 발급 방법 저희는 전자제품을 리스하는 회사로 개업할 예정입니다. 예를 들어서 고객에게 노트북을 리스해주게 되었습니다. (즉 구독서비스) 구독료는 한달에 10만원씩, 12개월간 총 120만원입니다. 구독은 금융리스, 운용리스 2가지 형태로 나눠서 진행될 예정인데요 이 경우 각각.. | |||||
| 63,325 | 과세vs면세 증빙을 잘못 주고 받을때 | 부가가치세 | jun*** | 2023-12-17 | |
| 예를 들어 매출증빙을 주고받을때 부가가치세 과세vs면세 여부가 잘못 판단된 경우.. (예를 들면 과세 냉장고 100원짜리를 사고파는데, 세금계산서(100원 + VAT 10원)가 아닌, 면세계산서(100원)을 주고받음.) 1. 일반적으로 봤을때 누가 더 책임이 클까요? 갑설. 증빙 발급한 매출자가 더 책임이 크다. 을설... | |||||
| 63,324 | 사업장 이전에 따른 폐기한 유형자산 | 부가가치세 | kamuk*** | 2023-12-17 | |
| 안녕하세요 사업장 이전에 따른 폐기한 유형자산에 대한 폐업시 잔존재화에 따른 부가세 납부 여부에 대해서 문의드립니다. 기존의 프렌차이즈 가맹점 형태의 사업에서 가맹점 형태가 아닌 개인사업자로 사업형태를 바꾸면서 사업장을 이전하고 기존의 가맹점 당시의 모든 유형자산을 폐기하였습니다. .. | |||||
| 63,323 | 가맹계약 해지에 따른 영업권 폐기 | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-12-17 | |
| 안녕하세요 항상 소중한 답변 감사드립니다. 가맹비를 지급하고 프랜차이즈 형태로 미용실을 운영하던 개인사업자가 가맹을 해지했을 경우의 회계처리에 대해서 문의드립니다. 기존에 지급한 가맹비는 영업권으로 계상하여 감가상각하고 있었는데, 만약 가맹을 해지한 경우에는 해지시점으로 남은 영.. | |||||
| 63,322 | 외화통장 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2023-12-16 | |
| 안녕하세요! 외화통장 문의 드릴게요 원화 통장에서 외화통장으로 환전이라고 입금이 들어왔어요! 8/7 $20,000 8.7환율은 1303.90 8/7 보통예금 (외화) 26,078,000 / 보통예금(원화) 26,174,000 외환차손 96,000 이렇게 분개 해주면 될까요? 그리고 통장잔액 기준으로 외환차손 잡으면 되는지 궁금합니다. .. | |||||
| 63,321 | 비상장 주식 양도 | 양도소득세 | corr*** | 2023-12-16 | |
| 안녕하세요. 당사는 설립된지 5년된 중소기업입니다. 자본금은 1천만원에 불과합니다. 20%지분을 가지고 있는 A 주주의 주식을 또 다른 주주 B가 인수하려고 합니다. A와 B는 특수관계가 없는데 주식 양도시 액면가로 매매를 해도 될까요? 특수관계가 없는 경우 3억이 넘지 않으면 증여문제가 없다고 자본금이 작기 때.. | |||||
| 63,320 | 음식점 포괄 양도 | 부가가치세 | swtax3*** | 2023-12-15 | |
| 안녕하세요! 음식점업 운영중인 개인사업자 입니다. 1. 포괄양도양수시에도 폐업시잔존재화를 계산하여야 하나요? - 포괄양도양수는 계속 영업을 한다는 전제조건이 붙는데도 계산해야 하는지 문의드립니다. 2. 포괄양도양수시 별도 세금계산서를 발행하지 않기 때문에 사업장에서 발생한 매출, 매입으로만 부가세.. | |||||
| 63,319 | 문의드립니다 | 법인세 | tax7*** | 2023-12-15 | |
| 안녕하세요 1. 공장(토지+건물+기계장치)의 감정가액이 50억입니다. 특수관계에 잇는 주주50%소유와 그 외 50%주주 a 법인에게 60억에 양도했습니다. 위 경우 고가양도에 대해 어떤 부분을 살펴 보아야 하는지요? 2. 2020년 과세예고 통지를 받았는데 해당법인은 법인세 신고를 하지 않아 인정이자등 상여처분 통.. | |||||
| 63,318 | 무형자산 재평가 재무반영 문의 | 계정과목 | gh*** | 2023-12-15 | |
| 안녕하세요 귀사의 노고에 감사 드립니다 최근 여러명이 재무에 반영되어 있는 특허권등 무형자산을 재평가 해서 재평가서(변리사나 감정평가사)를 주면 재무에 반영하여 무형자산을 증가시켜주고 자본금(총액)을 증가 시키려고 하는 사람이 많은듯 합니다 세법적으로 토지나 건물처럼 재평가 해서 자본금의 변.. | |||||
