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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,173 | 증빙관련 문의드립니다. | 증빙 | whdmsdus*** | 2018-01-18 | |
| 1월 경에 상품판매수수료를 원천징수 하거나 세금계산서를 받지 않고 (적격증빙없음) 원금 그대로 지급한 내역을 발견하였는데 금액은 100만원정도인데 가산세 무나요?? 또, 2월에 장소 대여비로 10만원이 지급됐는데 이것도 마찬가지로 위와 같은 상황입니다. 총 110여만원정도가 증빙이 없는데 가산세는 안물려.. | |||||
| 31,171 | 수출 거래시 환율 기준 | 전표분개 | jhmin*** | 2018-01-18 | |
| 수출거래할때 저는 선적일자의 당일 환율 (서울외국환중개에서 확인)로 분개 기장하거든요 그런데 증빙 및 차후 부가세 신고 기반 자료로써 수출면장을 끊었는데 거기에는 관세 기준환율이라고해서 주간 환율을 적용해서 신고금액이 나오더라고요... 이경우 회계 분개기장한것을 수정해야하나요? 예.. | |||||
| 31,170 | . | 전표분개 | aoao0*** | 2018-01-18 | |
| 14년 항공운반구 취득가액 168,929,917원 2016년까지 감가상각누계액 152,895,473원 , 미상각잔액이 16,034,444원 17/12/26 팔았을경우 공급가액169,000,000 부가세16,900,000 분개부탁드립니다. 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 17년도 감가상각비 계상 편의.. | |||||
| 31,169 | 중도퇴사자 연말정산 | 연말정산 | canaan*** | 2018-01-18 | |
| 안녕하세요 1)7월에 퇴사하시는 분의 연말정산을 그 당시에 진행하지 않앗습니다. 그분이 연락하셔서 원천징수영수증을 달라고 하셔서요 그럼 급여와 사회보험 공제에 대해서만 기재하여 드리면 되는거지요? 그런데 국세청에 이미 신고한 서류들도 수정신고를 해야 하나요?ㅠㅠㅠ (위분은 퇴직연금을 가입해서 관련해서.. | |||||
| 31,168 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-01-18 | |
| 건설회사 법인입니다. 철거공사 매입세금계산서를 받았습니다..부가세 매입세액공제가 가능한가요? | |||||
| 31,167 | 폐업자에게 발행한 매출세금계산서에 가산세가 있나요.. | 부가가치세 | yujih*** | 2018-01-18 | |
| 수고 많으십니다. 매출자가 매출세금계산서를 발행했는데, 알고보니 매입처가 이미 폐업한 업체였습니다. 이런 사실을 모른 상태로 부가세 신고를 한다면 매입자는 당연히 세액불공제를 받겠지만, 매출자도 가산세 등 어떤 제재가 있나요? 어차피 매출신고를 해서 세금을 내는 거니까 문제될 게 .. | |||||
| 31,166 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-01-18 | |
| 법인사업자입니다.. 건설업종인데요... 1. 건설현장 조경공사 매입금액 5,000,000 받았습니다...매입세액공제가 가능한가요? 2. 건설현장 조경수목이식공사 매입금액 3,000,000 받았습니다.. 매입세액공제가 가능한가요? 3. 건설현장 암석파쇄 매입금액 4,000,000 받았습니다...매입세액공제가 가능한가요? | |||||
| 31,165 | 연말정산 의료비/현금영수증 공제 관련 | 연말정산 | undeuxtr*** | 2018-01-18 | |
| 올해 라섹수술을 받았는데요, 당시 현금 지불해서 현금영수증 등록 했습니다. 현재 국세청 상에서도 조회되고요 만약 이 건에 대해 병원에서 의료비영수증? 을 받을 수 있다고 하면 의료비 공제로도 이중공제 가능한가요? 현금영수증과 의료비 두 군데에서요,,, | |||||
| 31,164 | 중도퇴사자 반영 | 원천징수 | choiuna*** | 2018-01-18 | |
| 2017년에 중도퇴사자가 5명정도있는데 한번도 원천신고서상에 반영을 안해줬습니다. 원칙으로라면 원천신고서상에 중도퇴사자에 금액이 들어가야되잖아요 중도퇴사자로 뜨게... 지금이라도 수정신고하면되는거같은데 수정신고안하려고합니다. 이유는 ( 지금중도퇴사자 처리하고 납부가나오면 원칙적으로 근로.. | |||||
| 31,163 | 급 간이과세자전환 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2018-01-18 | |
| 현재 간이과세자 입니다. 매출이 17년도 47.788.500원인데 매출부가세 1433655 매입수취세액공제 521.761 신용카드공제(원래47.733500, 620.535)입니다.그런데 200.000만 공제하려고요 차감납부세액 701.894원 일때 18년도 일반과세로 돌아가는지요 그리고 신용카드세액공제를 다 받게 된다면 수입금액과.. | |||||
| 31,162 | 품질클레임 회계계정 | 계정과목 | ty8*** | 2018-01-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 자동차 부품제조 법인인데요. 가장 많은 거래를 하는 기업A에게 외상매출과 외상매입거래가 매달 발생중인데요. 제조업이다보니까 클레임건이 반드시 발생하는데요. 회계처리를 당월에 클레임 맞은 금액을 당월의 외상매출금과 상계하고 있습니다. 즉, 차)품질클레임 100 / 대)외상매출.. | |||||
| 31,161 | 퇴직소득시기 | 원천징수 | leo8*** | 2018-01-18 | |
| 2017년 12월 31일자로 퇴사한 직원이 있습니다. 퇴직금은 2018년 1월 25일에 지급할 예정인데, 이 경우 원천세 이행상황신고일은 언제까지 해야 되는지요? 1) 2017년 12월 귀속분 - 2018년 1월 10일 신고 분을 수정신고 해야 되나요? 2) 아니면, 퇴직금을 지급한 다음 10일 신고해도 무방한 것으로 간주하여 .. | |||||
| 31,159 | 신용카드매출발행공제여부 | 부가가치세 | hks1*** | 2018-01-17 | |
| 안녕하세요 오픈마켓에전자등록한 판매사업자입니다. 신용카드등매출발행공제가 되는지요 | |||||
| 31,158 | 법인세 단기대여금 | 법인세 | choiuna*** | 2018-01-17 | |
| 단기대여금이라하면 일반적으로 1년이내의 대여금인데 1년이 넘은 단기대여금은 어떻게처리하나요 이 대여금을 장기대여금으로 바꿔주거나 출처를 모른다면 가지급금 처리해야되는건가요? 1년이 넘은 단기대여금을 어떻게 처리하는지 궁금합니다. 이 단기대여금의 출처를 모른다면 가지금금 처리해야.. | |||||
| 31,157 | 법인통장 개설 후 홈텍스 등록 | 부가가치세 | kmy20*** | 2018-01-17 | |
| 안녕하세요~ 질문드립니다. 법인사업자구요. 대표님이 농협에서 통장하나 개설 해오셨는데, 법인 통장은 홈텍스 사업자통장 등록이 의무인가요? 개인사업자도 있는데 사업자통장은 필수가 아니라서 사업용으로 사용하고 있는 것만 등록을 해놓은 상태입니다. | |||||
