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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,306 | 파산된 업체의 채권 대손세액공제 문의 입니다. | 부가가치세 | gwxd*** | 2025-08-22 | |
| 안녕하세요. 폐업, 파산으로 대금을 못받는 업체로 대손세액공제 신고 가능여부 문의드립니다. 매출처의 마지막 세금계산서 발행일 2024-07-23 마지막 대금 입금일 2024-07-10 폐업일 2024-12-19 법원에서 조회된 내용으로는 파산선고결정 2024-12-19 이시폐지결정 2025-07-02 위에 내용으로 대손세액공제 .. | |||||
| 71,305 | 주택임대등록 | 종합소득세 | start*** | 2025-08-22 | |
| 구청에 주택임대등록하고 세무서에 사업자등록을 할려고합니다. 매매가6억 면적60제곱미터 미만일경우 취등록세 면제이고 기축주택일경우 같은 조건이면 주책수에 빠진다고하는데 주택임대등록이 안되는 조건이 있을까요? | |||||
| 71,304 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-08-22 | |
| 광업권 감가상각비 생산량비례법 감가상각은 어떻해 감가상각 및 계산을 하라는 건가요? 헷갈려서 인터넷 검색을 해도 잘 모르겠어요 | |||||
| 71,303 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-08-22 | |
| 1. 광업권은 무형자산이고 공동자산이고 정액법 그리고 20년 감가상각이 맞나요? 2. 광업권은 무조건 생산량 비례법으로 감가상각인가요? 아니면 자율적으로 조건없이 선택이 가능한가요? | |||||
| 71,302 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-08-22 | |
| 1. DB퇴직연금은 불입시 회계처리 및 분개를 어떻해 해야 하나요? 이후 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 2. 3.3% 사업소득자입니다…저희 법인이 사업소득자(3.3%)의 휴대폰 및 건강보험료를 납부해주고 있다면 비용처리가 가능한가요? 법인결산시 세무조정이 있나요? 이런경우 차후 어떤 문제점이 생기나요? 3. .. | |||||
| 71,301 | 내일채움불입액 | 법인세 | huv1*** | 2025-08-22 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 제조회사인고 법인회사 입니다 중소기업벤처 내일채움공제를 한달에 22만원씩 불입하고 있는데 저는 그냥 보험료로 모두 그해 경비처리다 했는데요 혹시 이렇게 하면 잘못된 방법입니까? 직원을 위해 넣는것 같아 경비로 처리했는데 솔직히 내일채움공제불입이 어떤성격인지도.. | |||||
| 71,300 | 국가보조금 초과분 | 전표분개 | hym0*** | 2025-08-21 | |
| 비상장법인 중소기업입니다. 2개의 정부지원사업을 진행중이고 둘다 참여인력비 인건비를 국고보조금으로 받고있습니다. (e나라도움 집행이체) A사원 급여 차인지급액 3,015,997원 - 첫번째 지원사업 국고보조금 2,728,600원 - 두번째 지원사업 국고보조금 481,500원 = 지원 사업 국고보조금 합산액 3,210,1.. | |||||
| 71,299 | 이자 귀속시기 | 법인세 | du*** | 2025-08-21 | |
| 안녕하세요. 이자의 지급 문의 드립니다. (사실관계) 법인에서 대표이사에게 5억을 2024년 9월에 대여해줌. 금전소비대차 계약서 내용 1) 차용금 원금은 2025년 8월 31일까지 변제한다. 단 변제기일 전이라도 변제할 수 있으면 합의 시 변제 기한을 연장할 수 있다. 2) 이자는 국세청장이 고시하는 당좌대월이자율.. | |||||
| 71,298 | 수출업체 입니다( 부가세 과세표준 기준금액)? | 부가가치세 | han5*** | 2025-08-21 | |
| 안녕하세요 지방에 수출업체 입니다 *세관에 신고하는 (수출신고필증상 신고가격 (FOB) 금액과 *국세청홈택스에서 확인되는 수출실적명세서 확인되는 원화환산금액과 차이가 있어서 어떤금액으로 부가세 과세표준으로 신고해야 되는지요? | |||||
| 71,297 | 매출채권양도에 관하여 | 법인세 | rainmake*** | 2025-08-21 | |
| 법인사업자입니다. 매출채권(a)이 회수가 쉽지않아 제3자인 매입거래처(b)에 매출채권을 양도하려고 합니다. 매출채권을 양도하면서 매입채무(b)도 정리를 하는 것으로 하려고 합니다. 위와같은 경우에 예를 들어 매출채권양도(a) 1억이고 매입채무 (b) 5천이라고 가정한다면 법인이 5천만원에 손해.. | |||||
| 71,296 | 주식양도 | 법인세 | ec*** | 2025-08-21 | |
| 비상장 A회사의 100% 주식보유 법인이 A회사의 대표에게 20%지분을 양도시 질문입니다. 1. 상증법 세금이슈를 없게 하려면 비상장주식평가를 해야하나요? 액면가로 양수도계약 체결을 하면 안되나요? 2. 양도한 법인이 최대주주라 법인세 납부시 양도차익에 대해 법인세율로 적용되나요? 개인은 최대주주.. | |||||
| 71,294 | 할부채권의 소멸시효 | 법인세 | sksmsi*** | 2025-08-21 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 적용 받는 법인으로 가전제품을 판매하고 6년 할부로 수납을 받는 상품을 운영중 입니다. 매월 수납받는 구조인데 연체된 경우 채권의 소멸시효가 궁금합니다. Q1. 각 회차마다 독립된 채권으로 보고 회차별로 소멸시효가 각각 다른게 봐야 하는지 Q2. Q1이 맞다면 대손제각도 회차.. | |||||
| 71,293 | 대표이사 가수금에 대한 이자비용 일자 계산시 문의 | 법인세 | lsa6*** | 2025-08-21 | |
| 22년 당시 잘못 하여 선급금 227,250,000원을 없애고 가수금 227,250,000원을 없앴습니다. 25년 현재 해당건을 없어지면 안되는 선급금이었고 다시 1/1일로 살리려고 하는데요. 살리는 만큼 가수금이 늘어나는 상환인데요. 그러면 이 대표가 해당 가수금에 대한 이자를 받는다고 할시(상환할때) 이럴경.. | |||||
| 71,292 | 폐업시잔존재화 | 전표분개 | kctaw*** | 2025-08-21 | |
| 개인사업자 23.5.31 개업 25.07.31폐업 부가세신고 총 3번 시설장치와 비품 합계액 416.324.908 폐업시잔존재화 계산하려고 하는데요. 어떻게 해야하나요? 416.324.908 *(1-25%*3)=104.081.227 맞는지요? 부가세신고시 건별로 입력하고 수입금액 제외하면 되나요? | |||||
| 71,289 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-08-20 | |
| 소프트웨어를 자산으로 잡을떄..무형자산이고 정액법이고 5년상각이고 공동자산인가요? | |||||
