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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,163 | 급 간이과세자전환 | 부가가치세 | dhr1593*** | 2018-01-18 | |
| 현재 간이과세자 입니다. 매출이 17년도 47.788.500원인데 매출부가세 1433655 매입수취세액공제 521.761 신용카드공제(원래47.733500, 620.535)입니다.그런데 200.000만 공제하려고요 차감납부세액 701.894원 일때 18년도 일반과세로 돌아가는지요 그리고 신용카드세액공제를 다 받게 된다면 수입금액과.. | |||||
| 31,162 | 품질클레임 회계계정 | 계정과목 | ty8*** | 2018-01-18 | |
| 안녕하세요? 당사는 자동차 부품제조 법인인데요. 가장 많은 거래를 하는 기업A에게 외상매출과 외상매입거래가 매달 발생중인데요. 제조업이다보니까 클레임건이 반드시 발생하는데요. 회계처리를 당월에 클레임 맞은 금액을 당월의 외상매출금과 상계하고 있습니다. 즉, 차)품질클레임 100 / 대)외상매출.. | |||||
| 31,161 | 퇴직소득시기 | 원천징수 | leo8*** | 2018-01-18 | |
| 2017년 12월 31일자로 퇴사한 직원이 있습니다. 퇴직금은 2018년 1월 25일에 지급할 예정인데, 이 경우 원천세 이행상황신고일은 언제까지 해야 되는지요? 1) 2017년 12월 귀속분 - 2018년 1월 10일 신고 분을 수정신고 해야 되나요? 2) 아니면, 퇴직금을 지급한 다음 10일 신고해도 무방한 것으로 간주하여 .. | |||||
| 31,159 | 신용카드매출발행공제여부 | 부가가치세 | hks1*** | 2018-01-17 | |
| 안녕하세요 오픈마켓에전자등록한 판매사업자입니다. 신용카드등매출발행공제가 되는지요 | |||||
| 31,158 | 법인세 단기대여금 | 법인세 | choiuna*** | 2018-01-17 | |
| 단기대여금이라하면 일반적으로 1년이내의 대여금인데 1년이 넘은 단기대여금은 어떻게처리하나요 이 대여금을 장기대여금으로 바꿔주거나 출처를 모른다면 가지급금 처리해야되는건가요? 1년이 넘은 단기대여금을 어떻게 처리하는지 궁금합니다. 이 단기대여금의 출처를 모른다면 가지금금 처리해야.. | |||||
| 31,157 | 법인통장 개설 후 홈텍스 등록 | 부가가치세 | kmy20*** | 2018-01-17 | |
| 안녕하세요~ 질문드립니다. 법인사업자구요. 대표님이 농협에서 통장하나 개설 해오셨는데, 법인 통장은 홈텍스 사업자통장 등록이 의무인가요? 개인사업자도 있는데 사업자통장은 필수가 아니라서 사업용으로 사용하고 있는 것만 등록을 해놓은 상태입니다. | |||||
| 31,156 | 부동산임대 매입세금계산서 수취시 | 부가가치세 | misu*** | 2018-01-17 | |
| A 거래처 (본사-서울 / 안양지점 사업자번호가 별도로 있는지 알수 없음) B 자사 (본사- 서울 / 안양지점 건물임차) A 거래처에서 임대료 세금계산서 발행 (본사 서울 사업자로 발행) B 자사 매입세금계산서 수취 (안양지점 사업자번호로) A. 거래처의 임대사업자는 지점별로 사업자가 있어야 하는것으로 압니다. .. | |||||
| 31,155 | . | 전표분개 | aoao0*** | 2018-01-17 | |
| 14년 항공운반구 취득가액 168,929,917원 2016년까지 감가상각누계액 152,895,473원 , 미상각잔액이 16,034,444원 17/12/26 팔았을경우 공급가액169,000,000 부가세16,900,000 분개부탁드립니다. | |||||
| 31,154 | 예정신고 폐업 | 부가가치세 | choiuna*** | 2018-01-17 | |
| 법인이고 예정신고를 7월~9월 해서 10월25일까지 정상 신고했습니다. 근데 대표자가 11월달에 폐업신청을했는데 9월29일자로;; 폐업을했습니다. 이럴경우에는 어떻게해야되나요? 7월~9월 예정신고분을 폐업일자랑 폐업사유넣어서 수정신고해야되나요? ㅠㅠ 살려주세요 | |||||
| 31,153 | 고정자산처분이익 과세여부 | 종합소득세 | wjdska2*** | 2018-01-17 | |
| 전년도 수입금액이 35백만원입니다 이번에 사업을 폐업하면서 고정자산(기계설비)을 매각하면서 7천만원을 받았습니다. 세금계산서를 끊으면 고정자산처분이익에 대하여 종합소득세 신고시에 과세로 신고해야 되는지요? | |||||
| 31,152 | 경정청구 여부? | 부가가치세 | spc*** | 2018-01-17 | |
| 업태:부동산 종목:임대 해당 사업장에서 11월에 건물 매입건에 대해 조기환급을 받은 상태입니다. 12월은 무실적입니다. 그런데.. 11월 조기환급 부가세 신고기간에 누락된 세금계산서가 발견되었습니다. 해당 세금계산서는 11월건에 경정청구해야 하는것인지? 아니면 12월 신고에 포함해서 해야 하는것인지요.. | |||||
| 31,151 | 장모님2 | 연말정산 | cpf*** | 2018-01-17 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 58년생은 2017년분 연말정산시에는 공제가 불가합니다. 다만 예외적으로 장애인이며, 소득금액이 100만원 이내인 경우만 가능합니다. 이렇게 설명해주셨는데 장애인 아니고요 장모님 60세 미만 이고 소득 없고요 그럼.. | |||||
| 31,150 | 장모님 | 전표분개 | cpf*** | 2018-01-17 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 장인어른과 장모님의 연 소득이 각 100만원 이내라면 연령과 관계없이 신용카드 사용금액에 대해서 공제를 받을 수 있습니다. 2. 장인어른의 경우 연 소득 100만원이 넘는다면 기본공제 대상자에 해당하지 않을 수 있습니다. .. | |||||
| 31,149 | 여비교통비 불공제 공제여부 | 부가가치세 | sakura11*** | 2018-01-17 | |
| 질문드립니다. 1) 직원 출퇴근으로 버스비 법인카드로 결제한건 부가세 불공제? 공제? 2) 불공제되는 차량으로 출장으로 이동시에 썼던 고속도로통행료는 부가세 불공제? 공제? 3) 출장으로 이동한 고속버스나 철도는 부가세 불공제? 공제? 이때까지 여비교통비는 다 불공제인줄 알고 불공처리하다가 .. | |||||
| 31,148 | 개인사업자와법인사업자 동시대표의 연말정산? | 연말정산 | enff*** | 2018-01-17 | |
| 수고많으십니다.// 다름이 아니라..저희사장님께서 개인사업자를 가지고 계시면서 다른 건설회사에 정규직으로 근무를 하시다가 2017.02.10~2017.11.30 일짜로 퇴사하셔서 원천징수영수증을 받았습니다.. 그런데 이번에 법인을 설립하면서 개인사업자도 가지고 계시거든요..법인에서는 또 2017년 12월 급여를 받으셨어요.. | |||||
