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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 31,147 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-01-17 | |
| 1. 간이과세자는 업종과 상관없이 무조건 24,000,000이하이면 부가세 납부도 없고, 환급도 없나요? 2. 간이과세자는 업종과 상관없이 24,000,000이상이면 부가세 납부가 있나요? 그러면 환급인경우는 환급이 되나요? | |||||
| 31,146 | 세금계산서 발행 | 법인세 | ty8*** | 2018-01-17 | |
| 안녕하세요? 1. 회계연도가 1월1일~12월31일인 제조법인 A가 다년간 매입 원재료를 유형자산으로 인식하여 분식회계를 했습니다. 2017년 결산시 이 분식금액을 정리하려고 해당 유형자산을 전액 감가상각 하였는데요. 이 감가상각비는 손금불산입되고 유보처리된 다음, 차기에 감가상각 시인부족액이 있을 경우 손금추인.. | |||||
| 31,145 | 금리스왑 회계처리 | 계정과목 | akdcl1*** | 2018-01-17 | |
| 안녕하세요. 법인사업장이고, 동일거래사업장과 변동금리 차입계약 및 금리스왑계약을 동시에 했습니다. 이럴 경우에, 차입금과 금리스왑을 개별적으로 회계처리해야 하는 걸로 아는데, 금리스왑 거래에 관한 회계처리가 궁금합니다. 계약시점 회계처리와, 금리를 주고받는 시점의 회계처리, 그리고 연말 결산시 평.. | |||||
| 31,144 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-01-17 | |
| 수출은 부가세가 미포함으로 부가세 신고가 맞나요? | |||||
| 31,143 | 법인세 단기대여금 | 법인세 | choiuna*** | 2018-01-17 | |
| 법인세할때 단기대여금이 전기이월로 3천 있었습니다. 단기대여금이라하면 일반적으로 1년이내의 대여금인데 전기이월로 넘어온거면 1년이넘은건데 그럼 이 대여금을 장기대여금으로 바꿔주거나 출처를 모른다면 가지급금 처리해야되는건가요? 단기대여금이 전기이월로 넘어오면 안되지않냐 다른분개처리.. | |||||
| 31,142 | 현금영수증 의무발행 업종 해당 여부? | 부가가치세 | spc*** | 2018-01-17 | |
| 업태:서비스 업종:창호,유리,잡철 설치 업종코드:749609(기타도급) 상기 업종이 현금영수증 의무발행 업종에 해당하는지요? | |||||
| 31,141 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-01-17 | |
| 1. 공장에 대기정화관련 설치를 했습니다....매입세금계산서를 받았는데요...부가세 매입세액공제가 가능한가요? 계정과목은 무엇이 적절한가요? 2. 공장에 선반장치를 설치를 했습니다....매입세금계산서를 받았는데요...부가세 매입세액공제가 가능한가요? 계정과목은 무엇이 적절한가요? 3. 수출(선적)이 6월인데.. | |||||
| 31,140 | 급여입력 문의드립니다. | 급여 | whdmsdus*** | 2018-01-17 | |
| 안녕하세요. 회사가 서울과 지방에 지점이 있는데요. 지방지점은 사내식당을 운영중이고 직원 급여를 지급할때 식대를 차감하고 지급합니다. (신청한 직원만 월 6만원 차감하고 급여 지급) 사업자등록번호를 따로 내지 않았고 원천세신고도 서울+지방 합쳐서 한번에 합니다. 1. 더존에 급여입력할때 공제항목.. | |||||
| 31,139 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2018-01-17 | |
| 법인사업자입니다. 기계수리로 3,500,000 매입세금계산서를 받았습니다. 부가세 매입세액공제가 되는건가요? 계정과목은 무엇이 적절한가요? 매입처가 법인인데요...종이세금계산서를 주셨습니다...그러면 매입세액공제가 가능한가요? 가산세가 있나요? 매입처가 개인인데요...종이세금계산서를 주셨습니다...그러.. | |||||
| 31,138 | 개인사업자 | 종합소득세 | enff*** | 2018-01-17 | |
| 수고많으십니다. 다름이 아니라..헷갈려서 그러는데요 개인사업자인데 대표이사님이 월급여자는 아니시거든요..법인으로 치면 무보수대표이사 격인데요..국민연금은 대표라도 개인사업자는 무보수가 없기때문에 최소금액이라도 들고 5월 종소세신고때 연간 순이익을 대표이사의 총보수액으로 봐서 연금,건강을 책정한다.. | |||||
| 31,137 | 연말정산 의료비 | 연말정산 | jad*** | 2018-01-17 | |
| 의료비 공제받으려는 사람이 부모와 형제자매의 의료비를 몰아서 공제받으려고 합니다 부모,형제자매와 신청하는 사람의 등본상 주소가 다른데 가능한가요? 부모는 소득이 있어서 신청자의 인적공제에는 미반영합니다 가족관계증명서를 추가로 제출하면 되는지 궁금합니다 | |||||
| 31,136 | 부동산 간이과세자 문의 | 부가가치세 | huipa*** | 2018-01-17 | |
| A는 부동산임대사업자(간이과세) B는 상가임차인인 경우 AB사이 당초계약은 월 110만원으로 계약하고 B는 사업자등록신청시 이 계약서로 세무서에 신고하여 확정신고를 받은 이후에 구두합의로 월 55만원만 지급하기로 한경우 A의 간이과세자신고시 55만원으로 신고해도 불이익이 없을까요? 약간 실무.. | |||||
| 31,135 | 원천징수 안한 인건비... | 종합소득세 | huipa*** | 2018-01-17 | |
| 예를들면 식당을 운영하는 개인사업자가 종업원에 대해 어떠한 4대보험이나 원천징수를 하지 않고 종합소득세 신고시 인건비를 넣으면 이 인건비는 그대로 처리가 되나요? | |||||
| 31,134 | 오퍼수수료 용역 관련 증빙 제출 | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2018-01-17 | |
| 어제 질문 드린 것과 연결되는데요, 세무서 관할 담당자와의 의견 건은 이해하였습니다. 다만, 저희가 상계로 인해 입금이 아닌 지불이 될 경우, total로는 1건인데, 일일이 내역으로는 건수가 많아 제출이 어렵습니다. 또한 본사 시스템상과의 계약이 많아서 각각의 계약서가 아닌 형태로도 있고요,,,, 찾.. | |||||
| 31,133 | 교통유발부담금 | 부가가치세 | misu*** | 2018-01-17 | |
| 교통유발부담금은 부가세 과세대상이 아닌지 궁금합니다. A업체가 관리소를 통해서 매입 세금계산서를 수취시 관리비에 포함인 경우는 세금계산서 금액에 포함인데 별도시는 과세대상이 아닌거 같은데 기준을 알고 싶습니다. 관련 법령 첨부 부탁드립니다. | |||||
