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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 30,881 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2018-01-08 | |
| 법인사업자입니다. 1. 법인소유의 자동차는 있으나, 법인대표자 명의의 자동차차량은 소유하고 있지 않은경우에…법인대표자 급여신고시 차량유지비는 비과세항목에 들어갈수 있나요? 2 연구 및 인력개발설비투자공제랑 중소기업감면특별세액공제랑 중복으로 공제가 가능한가요? | |||||
| 30,880 | 결산시 기말 원재료 펑가방법 | 결산 | jhmin*** | 2018-01-08 | |
| 저희가 1,000 만원어치 원재료를 샀습니다. 특이사항은 국책과제비로 구매한것입니다. (지원금액50%) 해당 원재료를 하나도 사용하지 않았다고 가정할시에 기말 원재료 재고액은 1000만원인가요 아니면 500만원 인가요? | |||||
| 30,879 | 1월 퇴사자 연말 정산 | 연말정산 | wend*** | 2018-01-07 | |
| 1월 31일 퇴사자는 직원의 원천징수및 연말정산은 어떻게 처리해야하나요? 더존 쓰고 있는데 순서가 궁금합니다. 1. 2017년 연말정산 해당사항 입력하고 마감해서 환급 혹은 추징되는 금액을 확인한다. 2. 사원정보에 퇴직일 입력후, 1월 급여입력 및 4대보험 정산 내역 입력한 후 중도퇴사 정산 클릭-반영 클릭한.. | |||||
| 30,878 | 차량관련질의 | 부가가치세 | mja0*** | 2018-01-06 | |
| 1. 과세면세 겸업사업자가 차량매각시 과세/면세 나뉘어서 세금계산서 발행해야하나요? 모든사업자에게 해당되지는지 여부와 기준은 무엇으로 해야되는지 확인부탁드립니다.. 2.최저임금계산시 5인미만과이상의 두가지형태로 계산좀 부탁드려봅니다~ 근로소득자임 월~금 40시간 토욜 5시간 (총45시간) 감사합.. | |||||
| 30,877 | 외화외상매출금 | 결산 | ty8*** | 2018-01-05 | |
| 안녕하세요? 1. 외부감사대상인 제조법인이 자본적 지출로 인식되는 기계장치 수리시 실제로 기계장치 수리하는 장면을 사진으로 찍어두어야만 회계감사시 자본적 지출로 인정받을 수 있나요? 2. 법인A가 해외거래처B에게 2017년 11월 $10,000 수출, 12월 $10,000수출한 외화외상매출금에 대해서 2017년 12월 31일 기.. | |||||
| 30,876 | 주점업 봉사료 처리 | 부가가치세 | huipa*** | 2018-01-05 | |
| 주점업이 봉사료를 따로 구분기재하지 않는 경우 ㄴ 자기 직원인 접대부는 그냥 근로소득으로 처리하고 간이세액표로 원천징수하면 되는걸로 아는데 ㄴ 외부에서 부른 접대부는 필요경비 넣을려면 어떻게 해야하나요? 외부직원은 구분과 무관하게 5.5%원천징수해야 필요경비가 인정되는건가요? | |||||
| 30,875 | 대손세액공제 관련 질문드립니다. | 부가가치세 | liverli*** | 2018-01-05 | |
| 답변 감사드립니다. 아래와같이 답변을 받았는데요. 추가적으로 궁금한것이 있습니다. 질문드린 건은 13년도 1분기에 매출 세금계산서가 발행되었고 대금을 14년도 2분기까지 나누어 받았으나 그후로 입금되지 않은금액이 약 4천여만원입니다. 마지막 회수된 14년도 2분기로부터 3년된 시점인 17년 2분기에 대.. | |||||
| 30,874 | 공동시행사끼리 지분거래서 회계처리 | 계정과목 | lucky8*** | 2018-01-05 | |
| 시행사 A와 B가 있는데요. (1)번 거래 12월 1일에 A시행사 -> B 시행사로 지분율만큼 매출세금계산서를 발행하고, (2번거래) 12월 15일에 B시행사 -> A 시행사로 지분율만큼 매도하여 다시 매출세금계산서를 발행하였습니다. (1)번거래시 양쪽시행사의 회계처리와 (2)번거래시 양쪽시행사의 회계처리가 궁.. | |||||
| 30,873 | 상가매매 프리미엄 | 부가가치세 | kym*** | 2018-01-05 | |
| 다수의상가를 분양받아서 잔금을 치르기 전에 프리미엄을 받고 매매하는 법인입니다 거래시 모두 세금계산서와 계산서를 발급하고 발급 받았는데요 단순히 재화의 공급으로 봐서 등기없이 이렇게 부가세 신고를 하는것이 맞는지 궁금합니다 부가세(세금계산서 발급시기등)와 법인세 결산시 주의점에 대해서도 궁급합.. | |||||
| 30,872 | 주택신축판매 | 종합소득세 | choiuna*** | 2018-01-05 | |
| 주택신축판매 업종입니다. 중소기업특별세액감면이나 그외 다른감면들 받을려면 인건비 신고를 꼭해야하나요? 인건비신고(원천신고) 부분이 하나도없다면 감면 못받나요? | |||||
| 30,871 | 문의드립니다. | 법인세 | rainmake*** | 2018-01-05 | |
| 회사는 퇴사한 설경구 직원에게 퇴직금으로 4천만원을 지급하였습니다. 자료에 의하면 회사가 처리한 분개는 아래와 같이 예상됩니다 (기초 퇴직급여 충당금 130,050,000, 부인액117,045,000) 퇴직급여충당금 40,000,000 / 퇴직연금운용자산 24,000,000 현금 .. | |||||
| 30,870 | 대손세액공제 요건에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | liverli*** | 2018-01-05 | |
| 안녕하세요? 수고많으십니다. 저희회사에 13년도에 발생한 외상매출금에 대해서 대손세액공제를 받고 싶습니다. 대손세액공제에 대해 찾아보니까 입증서류로 법적으로 그회사가 폐업했거나 부도났거나 법원판결문등이 있어야 되는거 같던데요 저희거래처는 폐업한것도 아니고 저희쪽에서 법적조취를 취한것도아닙니.. | |||||
| 30,869 | 원재료비가 마이너스가 나올수 있나요? | 결산 | jhmin*** | 2018-01-05 | |
| 저희가 원재료를 국책과제비로 구매하거든요 국책과제비가 민간부담금, 반환의무가 있는 정부지원, 반환의무가 없는 정부지원 이렇게 되어있어서 구매한뒤에 반환의무가없는 지원금을 해당 계정의 차감항목을 만들어 넣어서 차감하는 방식으로 분개처리를 하고있는데 원재료는 차감계정이 없어서 매.. | |||||
| 30,868 | 원천세신고에 관하여.... | 원천징수 | krx*** | 2018-01-05 | |
| 1.원천세반기 신고대상사업자입니다. 4대보험가입한 상시근로자의 원천세신고시 2017년 12월 귀속분이 2018년 1월에 지급되었습니다. 이때 ......이번달 2018년 1월 10일까지 신고하는 원천세신고시.....12월귀속분 급여가 반영이 되야하나여?아니면 7월 신고시 반영하는것이 맞나여? | |||||
| 30,867 | 주식할인발행차금 | 법인세 | ec*** | 2018-01-05 | |
| 당사는 2017년도에 설립되어 4,600만원정도(세금 및 등기비용) 신주발행비용이 발생하여 주식할인발행차금으로 회계처리를 했습니다. 가결산을 해보니 당기순이익이 발생했는데 이번결산시 등기비용은 손금산입 할수없나요? | |||||
