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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,607 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-08-11 | |
| 다시...재질문드립니다...이해가 안되서요... 법인사업자입니다. 도매,제조업종이고....영업외수익(부동산임대수익으로) 이루어집니다. 외상매출금잔액과 받을어음잔액 그리고 미수금잔액으로 시산표상 구분되어져 있습니다. 외상매출금잔액 500,000,000 받을어음잔액 80,000,000 미수금잔액 300,000 이 남겨져 있습니다.. | |||||
| 28,606 | 부동산매매업 법인사업자 | 법인세 | lovets*** | 2017-08-11 | |
| 부동산매매업을 하는 법인사업자입니다 주택을 구입하여 인테리어 공사 후 매출을 발생시킵니다 해당 주택을 법인명의로 구입하는데 부동산매매계약서상의 잔금 지불시기와 법인 통장의 잔금 지급시기가 다를 경우 해당 부동산에 대해 취득시기는 어떤 걸 해서 장부반영해야 하나요?(통장의 잔금 청산한 날로 장부반영.. | |||||
| 28,605 | 가지급금문의 2 | 전표분개 | enff*** | 2017-08-11 | |
| 답변 잘봤습니다. 법인통장에서 그분한테 지급을한 이유는 그분이 술상무? 영업부장이라는 사람이라고하네요..예를 들어 100만원의 접대비가 나왔으면 통장으로 지급받은분이 아는 가맹점에다가 30만원,70만원 이렇게 나눠서 현금영수증을 발행해준겁니다.. 말씀해주신것처럼 신용불량자나 신고못할사람은 아니구요~~^^ .. | |||||
| 28,604 | 완성도기준지급조건부 거래와 장기연불조건 거래 | 법인세 | ty8*** | 2017-08-11 | |
| 안녕하세요? 1. 완성도기준지급조건부나 장기연불조건 유형의 매입거래의 경우 자산인식을 차기년도로 연기시키면 당기에 자산의 감가상각비가 줄어드므로 당기순이익을 높게 산출할 수 있나요? 2. 완성도기준지급조건부나 장기연불조건 유형의 매출거래의 경우 수익인식을 차기년도로 연기시키면 당기에 당기순이익.. | |||||
| 28,603 | 가지급금상여처분 | 법인세 | sun03*** | 2017-08-10 | |
| 대표이사가 2015년도 가지급금을 2억원정도 통장으로 지출이 되었습니다 가지급금용도는(거래처리베이트. 기타등등) 12월결산에서 미수수익xxx/인정이자xxx 이렇게 분개가 되었습니다. 물로 인정이자는 2016년도에 회수되지 않고 다시 가지급금xxx/미수수익xxx 회수 되지않은 인정이자는 세무조정을 통해서 수정신고하고.. | |||||
| 28,602 | 경품지급시 경품지급의 주체가 누구인지 여부 | 원천징수 | daesang10*** | 2017-08-10 | |
| 1. 사실관계 (1) 당사는 경품행사를 주최하여 당첨자(불특정다수)에게 아래와 같은 계약을 체결하여 여행사를 통하여 항공권 및 호텔숙박권(이하 항공권 등)을 지급할 예정임 (2) 여행사는 항공권 등의 예약, 발권, 고객에게 지급, 제세공과금(기타소득세 등 22%)징수 등의 업무를 대행하고 당사는 여행사에게 항공권.. | |||||
| 28,601 | 매입공제 | 증빙 | hbohu*** | 2017-08-10 | |
| 안녕하세요 개인사업자입니다 카드지출시 매입공제에 해당하는 품목은 어떤게 있나요? 예)쓰레기봉투를 카드로 구입시 매입공제 가능한가요? | |||||
| 28,600 | 인건비 구분 | 결산 | ty8*** | 2017-08-10 | |
| 안녕하세요? 1. 세전급여는 Gross개념의 인건비이고 세후급여는 Net개념의 인건비인가요? 2. 철스크랩 계좌라는 것이 있는데요. 철 거래와 스크랩 거래는 서로 다른가요? | |||||
| 28,599 | 합병차익의 자본전입에 대해서 | 법인세 | sweetbrie*** | 2017-08-10 | |
| 자산 100 부채 50 합병차익(염가매수차익) 50 사례를 단순히 하여 합병시 합병차익이 50이 발생하였고, 완전자회사를 합병시 합병차익에 대하여 과세가 되지는 않는 걸로 알고 있습니다. 하지만 합병차익을 추후에 자본에 전입시 의제배당으로 과세가 되게 되는데, 회계상 합병차익이.. | |||||
| 28,598 | 세금계산서 발행 관련 문의 | 부가가치세 | sy1*** | 2017-08-10 | |
| 안녕하세요^^ 새로운 거래처에서 저희 제품에 대한 발주서가 들어왔는데 해당 현장은 면과세 현장이므로 세금계산서 발행 시 아래 "율"을 적용하여 과세 2장으로 발행해달라고 합니다 면세율 : 99.28% 과세율 0.72% 이렇게 과세 2장으로 발행해달라고 하는데 제가 이렇게 해본 적은 없.. | |||||
| 28,597 | 매출인식 여부 | 계정과목 | cafe0*** | 2017-08-10 | |
| 안녕하세요 저희회사에서 매월 플랫폼의 서버비용을 지급하고있었는데 8월부터 사업을 같이진행하고있는 다른업체와 계약서를 쓰고 서버비의 일부를 부담하기로했습니다. 저희회사에서 세금계산서를 발행해주면 저희쪽에 지급해주는것이죠. 이 비용에 대해 저희회사에서 매출로 처리할수있는지, 아니면 지급수수료 같은.. | |||||
| 28,596 | 부가세 신고 납부 후 상계 전표 | 부가가치세 | kmy20*** | 2017-08-10 | |
| 부가세 신고하고 납부 후에 부가세예수금이랑 부가세대급금 상계하는 전표 입력하잖아요~ 그거 안하면 어떻게 되나요? 전에 있던 직원도 안했더라구요. 저도 할려고 보니까 그전에 부가세 환급됐을때 입금된것을 보통예금 xx / 부가세대급금 xx 이렇게 해서 전표가 잡히니까 이번 1기 부가세가 틀어지고 어떻게 .. | |||||
| 28,595 | 조의금, 근조화환 전표 분개 | 전표분개 | kmy20*** | 2017-08-10 | |
| 8/1 조의금 30, 근조화환 30이 출금 되었습니다. 조의금은 8/1 접대비 20 / 보통예금 20 8/1 접대비 10 / 보통예금 10 접대비는 증빙 없으면 20이 한도라서 같은날에 전표를 따로 분개 했구요.(출금일이 1일이니까 같은날에 분개함) 1. 증빙은 각각 다른 지출결의서를 준비했어요. 잘 처리된건가요? 2. 이게.. | |||||
| 28,594 | 법인 회계처리 | 전표분개 | dhr1593*** | 2017-08-10 | |
| 1.법인사업자 입니다. 16.10월 개시당시 사업장 시설과(오백만원), 임차보증금(2백만원), 그외시설(칠백만원)이 투자해서 사무실를 꾸몄는데 그 장소가 영업허가가 나지 않아서 불가피 나와서 다른장소로 이전했는데 최초건물주인이 투자한금액이 천사백만원이 들어갔으니 미안하다 하면서 천이백만원을 법인통장으로 입금해.. | |||||
| 28,593 | 연구용역사업을 하고있습니다. | 법인세 | curious*** | 2017-08-10 | |
| 연구용역관련사업중 수익사업과 비수익사업의 구분을 어떻게 지어야하나요? | |||||
