온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 25,454 | 간접수출의 경우 관세환급금 회계처리 | 전표분개 | sso*** | 2017-02-13 | |
| 안녕하세요. 문의 드립니다. 저희는 직접수출이 아닌 고객사의 구매확인서 발급으로 인한 간접수출로 영세율 세금계산서를 발급하고 있는 업체입니다. 수출품목중에 간이정액환급신청을 하고, 기납증을 고객사에 발송하여 고객사에서 다시 저희 업체에게 관세환급이란 항목으로 영세율 매출세금계산서를 역발.. | |||||
| 25,453 | 소송 판결금 입금 | 부가가치세 | ringo*** | 2017-02-13 | |
| 법인이 소송을 진행하고 있는 중 일부 판결이 난 부분에 대해 법인통장으로 입금됐습니다. 이 입금된 판결금으로 변호사 비용 등 처리할 예정인데요, 법무사사무실에서 세금계산서를 발행해줬는데 판결금에서 처리할 경우 매입세액공제를 받을 수 있을까요? | |||||
| 25,452 | 이자소득원천징수영수증 작성시 | 원천징수 | ey11*** | 2017-02-13 | |
| 개인사업자가 법인에게 차입금에대한 이자를 지급하고 25.7% 의 원천징수를 하였습니다. 이번지급조서 제출시 기타관리항목 입력시 소득구분-122비영업대금의 이익 과세구분중 C 원천징수대상소득또는 W 그밖의 원천징대상외의소득중 어느곳에 해당되나요? | |||||
| 25,451 | 거주자 비거주자 구분 | 연말정산 | gns*** | 2017-02-13 | |
| 안녕하세요 ^^ 국외근로소득 외국납부세야ㅐㄱ연말정산하면서 작성할려고하는데 정확히 거주자 비거주자구분을 어찌해야하는건지?? 궁금해서 보내드립니다 1.거주자.비거주자구분 : 이직원이 남편은 현재 국내회사근무하고 국내에 거주하 고있고 이직원은 9월 출국해서 10월부터 국외자회사로부터 급여를.. | |||||
| 25,450 | 개인차량을 법인이 인수할 시 경비처리 | 법인세 | sj30*** | 2017-02-13 | |
| 개인 살수차를 법인이 인수하는 경우에 세금계산서 수취가 불가한데 이런경우에는 어떻게 고정자산을 잡고 경비처리하는지 궁금합니다 답변주세요 | |||||
| 25,449 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-02-13 | |
| 법인사업자입니다…공탁금 2,200,000을 지출해야 하나 1,100,00은 공탁금지급하고 보험가입금액(1,100,000)을 공탁금과 대체했습니다…이러면 어떤계정과목을 써서 분개를 해야 하나요? 별도의 세무조정이 있나요?( 보험가입금액은 보험료를 지불한게 아니잖아요? 그래서 헷갈립니다. 보험가입금액 1,100,000짜리 보험료지.. | |||||
| 25,448 | 결산문의 | 결산 | dbswjd1*** | 2017-02-12 | |
| 안녕하세요~ 결산문의 관련해서 질문드립니다. 16년 용역매출건이고 유지보수라서 분기별로 세금계산서를 발행하는데 16/12/30에 "17년1~3월"에 해당하는 금액을 발행한 경우라면 아래와같이 회계처리하면 되는건가요? (매출 귀속시기 조정때문에 아래와 같이 처리 해도 되는지 질문드립니다) -매출.. | |||||
| 25,447 | 이중근로자 연말정산 | 연말정산 | corr*** | 2017-02-12 | |
| 이중근로자의 경우 종된 사업장의 근로소득원천징수영수증을 주된 사업장에 제출하고 주된사업장에서 연말정산을 하는 것으로 알고 있습니다. 그러면 종된 사업장에서는 기납부한 소득세가 100이고 결정세액이 80이면 20만큼은 종된 사업장에서 근로자에게 직접 환급해 주는게 맞는거죠? 그리고, 주된 사업장과 종된 사.. | |||||
| 25,446 | 감가상각비 방법 | 법인세 | sjl*** | 2017-02-12 | |
| 문의드립니다. 저희는 법인이며 제조업회사입니다. 2009년까지 법인명의 차량이 있다가 매각하고, 그 이후는 계속 운용리스만 하였습니다. 2016년도에 스타렉스 12인승차량을 구입하였습니다. 업무용승용차의 경우 무조건 정액법으로 하여야 하지만, 업무용승용차가 아닌 경우는 기존 감가상각 신고한 방법을 따라가.. | |||||
| 25,445 | 대손충당금 조정 | 법인세 | sjl*** | 2017-02-12 | |
| 문의드립니다. 아래와 같을때 조정시 손금산입 손금불산입 금액을 알고 싶습니다. 1. 2016년 대손충당금 처리금액 : 411,484,136원 →대손충당금/외상매출금 처리하였으나, 대손요건(증빙등) 불충족으로 손금불산입대상 2. 2016년 채권잔액 : 3,617,635,004원 →위 대손회계처리한 금액이 제외된 금액 3. 설.. | |||||
| 25,444 | 국외 교육비 공제 문의합니다. | 연말정산 | jhk54*** | 2017-02-11 | |
| 안녕하세요. 다름이아니고 한 근로자가 자녀가 해외 소재의 대학교에 다니고 있습니다. University of the arts london이라는 학교에 천만원가량 냈고 그리고 연말정산에 교육비 공제를 위해 국내 은행사의 '외국환 영수증'을 증빙했는데요. 제가 알기로는 이러한 외국 소재의 대학생의 교육비 공제에는 국외교육.. | |||||
| 25,443 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-02-11 | |
| 관공서 인지세는 세금과공과가 더적절한가요? 아니면 지급수수료가 더 적절한가요? 은행이나 우체국 인지대는 세금과공과가 더적절한가요? 아니면 지급수수료가 더 적절한가요? | |||||
| 25,442 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-02-11 | |
| 법인본점 주소가(부산)에 있습니다...타지역에 법인명의로 주택을 샀습니다...임대를 주진 않고 있습니다...타지역이지만 법인명의로 산거니 법인자산으로 올리고 감가상각을 하면 되는건가요? 별도의 세무조정이 있나요? 법인사업자 주소와 주택산 주소가 지역이 다르면 문제가 생기나요? | |||||
| 25,441 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-02-11 | |
| 법인 사택을 매매했습니다...주택재산세가 나오면...법인소유의 사택이니 비용처리가 가능한가요? 결산세 별도의 세무조정이 필요한가요? 사택을 매매하고 나서 재산세가 나오기때문에...사택(취득원가에) 재산세는 포함안하는것 맞나요? 사택도 고정자산으로 등록하고 감가상각을 할수 있나요? | |||||
| 25,440 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-02-11 | |
| 법인사업자입니다. 1. 물품대금 5,500,000을 받지못하여 매출처에 채권가압류를 했습니다. 총공탁금 2,200,000 중 1,100,000은 공탁금을 걸어두기 위하여 지출하였고, 나머지 1,100,000은 공탁보증보험으로 대체하였고 보험료 15,000이 지출하였습니다... 그러면 어떤 계정과목을 써야 하며,,어떻해 분개/처리를 해야 하.. | |||||
