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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,384 | 자본금과 적립금 조정명세서 | 법인세 | cof*** | 2024-04-04 | |
| 안녕하세요 정기 신고시에 자본금과 적립금 조정명세서 작성 시에 자본금과 적립금 조정명세서 (갑)에 결손금을 잘못기재하여 이월결손금 명세까지 잘못기재한 경우에 추후 이월결손금 공제 받는 것에 문제가 있을까요 ? 혹시, 문제가 있다면 수정신고를 통해 제출하면 공제받는데 문제가 없을까요? .. | |||||
| 65,383 | 대출이자 비용처리 | 종합소득세 | cof*** | 2024-04-03 | |
| 안녕하세요 대출이자의 비용처리에 대해서 문의드립니다. 사업자가 본인의 사업장용으로 구매한 부동산의 대출이자에 대해서는 필요경비 처리가 가능한가요 ? 특정업종에 관계없이 모든 업종이 위와 같이 개인사업자 본인을 위해서 취득하는 경우에 비용처리가 가능할까요? 그리고, 부동산 임대업.. | |||||
| 65,382 | 분개문의 | 전표분개 | easpor*** | 2024-04-03 | |
| 포괄양도양수 + 지점 인상황입니다. 지점이어서 재무상태표와 손익계산서는 없고, 첨부파일만 얻을수있었습니다. 상각대상금액을 기준으로 분개를 할예정인데 ex : 총 2억지급 / 자산합계1억일시 차액1억에대해서는 포괄양도양수시 영업권으로 평가하나요? 영업권으로평가하면 그건 자산으로잡나요? 아니면 차액 .. | |||||
| 65,381 | 질문입니다. | 법인세 | su090*** | 2024-04-03 | |
| 일반법인이 자산을 취득하고 취득세를 납부했습니다. 문제는 과점주주여서 간주취득세 계산을 했어야 했는데, 하지 않았습니다. 이경우 계산 구조가 어떻게 되나요? | |||||
| 65,380 | 본사 수도권 밖 지역이전 세액감면 | 법인세 | goodi7*** | 2024-04-03 | |
| 현재 혜택을 받고 있는데 궁금한게 생겨서요 1 - 5년은 100% 받는다고 알고 있는데 5년 뒤엔 아예 끝인가요? 인터넷보니까 5년뒤에 2년 50%의 혜택을 받을 수 있다고 되어있던데 어떤게 맞나요? 2- 5년 뒤에도 50%에 대한 혜택을 받으려면 따로 신청해야하나요? 3 - 만약 5년 뒤 서울로 회사를 이전함녀 2년 동안 50.. | |||||
| 65,379 | 법인사택 대표자 거주시 | 법인세 | eee*** | 2024-04-03 | |
| 1. 법인에서 주택을 임차하려고 합니다. 월세 또는 전세로 계약하고 사택으로 사용하려고 하는데 주주(단독주주)인 대표자가 거주하려고 합니다. 이럴경우 가능한가요?? 가능하다면 월세한도, 보증금한도, 전세보증금 한도가 있나요?? 2. 대표자 명의로 가입한다면 월세세액공제 가능한가요??? | |||||
| 65,378 | 진행매출 여부 문의 | 결산 | hyu4*** | 2024-04-03 | |
| 안녕하세요, 질의있어 문의 드립니다. -전제 당사는 ifrs를 도입하고 있습니다. 주문자생산방식으로 생산합니다. (방산업체 1차 벤더) 고객사 납기에 따라 일부 제품은 1~3년의 기간에 따라 생산하고 고객 납품 후 거래명세표를 수령하고 있음. 전제의 내용처럼 일부 제품은 1~3년에 걸쳐 생산이 되어 재료비 등.. | |||||
| 65,377 | 법인부동산 개인에게 증여 | 법인세 | han5*** | 2024-04-03 | |
| 안녕하세요 법인부동산 건물이 있습니다 *위 부동산을 대표자및 특수관계자에게 증여하려고 합니다 (질의사항) 1)위 부동산을 증여가 가능하지요? 2)가능하다면 세금은 어떻게 나옵니까요? 3)특수관계자에게 증여시 어떤 문제가 있을까요? | |||||
| 65,374 | 수입 부가세 대납에 따른 업무 처리 문의 | 부가가치세 | hyu4*** | 2024-04-03 | |
| 안녕하세요. 질의있어 문의 드립니다. 전제 : A와 B 기존 거래업체 입니다. 해외거래처에서 A업체로 물건을 보내야하나 실수로 B회사로 물건을 보냈습니다. 이에 양社는 메일로 대납에 대하여 대금정산을 해주기로 합의하였습니다. 협의에 따라 수입 부가세 100원을 B업체에서 납부를 하였고, 납부한 부가세를 A업체.. | |||||
| 65,373 | 연말정산 분개 처리 방법 (원천세 상계) | 전표분개 | hyu4*** | 2024-04-02 | |
| 안녕하세요, 연말정산 분개 관련하여 질의 드립니다 먼저, 국세청에서 환급이 아닌 원천세 납부분에서 상계하는 방식으로 처리되며 매월 급여 전표는 다음과 같이 작성 후 원천세 납부 시 잔액을 확인하는 방식으로 처리했습니다. 급여 / 미지급금(차인지급액) 예수금(소득세) 예수금(지방소득.. | |||||
| 65,372 | 등기부등본상 감사의 업무용승용차 처분관련 문의드립.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-04-02 | |
| 직원이 없는 법인입니다. 등기부등본상 감사로 되어있으며 차량 1대를 렌트하여 사용하고있습니다. 이 감사가 사용중이며 임직원전용보험 미가입기간이 있어 처분할 내용이 있는데요. 이럴경우 상여로처분하면 되는지 문의드립니다. | |||||
| 65,371 | 부가세가산세문의 | 부가가치세 | magic1*** | 2024-04-02 | |
| 사실관계 1번> 2023년 8월25일 조기환급신고시 영세율세금계산서매출 200,000,000원 발행 2024년 3월25일 법인결산시 20,000,000원을 200,000,000으로 발행된걸 확인 2024년 3월25일 수정발급세금계산서 20,000,000원으로 발행 당초발행일자 2023.8.25일 수정발급 차액 180,000,000원 가산세적용문의 사.. | |||||
| 65,369 | 내부회계관리 및 상장사 관리 업무 등 | 결산 | vmsl*** | 2024-04-02 | |
| 안녕하세요 저희 회사는 상장 준비를 하는 법인 입니다. 상장 준비와 관련하여 3개년 개인 목표를 설정하고자 합니다. 제목은 아래와 같이 설정해 보았습니다. 각 연도별 어떤 업무들이 필요한 지 정보를 확인 부탁드립니다. ex) 2차년 : 내부회계관리 업무 역량 개발을 위하여 어떤 것을 준비하여야 하는지, 어.. | |||||
| 65,368 | 인정상여 연말정산 수정시 지방소득세 | 법인세 | eee*** | 2024-04-02 | |
| 인정상여 넣어서 연말정산 수정신고 하는데 지방소득세도 같이 해주나요??? | |||||
| 65,367 | 인정상여 세액 회계처리 | 계정과목 | eee*** | 2024-04-02 | |
| 인정상여 대표자 추가납부세액은 세금과 공과로 회계처리하는걸로 알고있는데 직원 인정상여는 뭘로 회계처리 하나요? | |||||
