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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 27,123 | 전자어음할인이자 | 법인세 | ty8*** | 2017-04-30 | |
| 안녕하세요? 법인의 전자어음할인이자를 이자비용으로 분개하는 것이 옳은 분개인가요? 또한, 법인의 전자어음할인이자를 이자비용으로 분개했다가 기말결산시 매출채권처분손실로 변경하면 이에 대하여 세무조정으로 인해서 법인세 증가가 발생할 수 있나요? | |||||
| 27,122 | 종합소득세 신고유형 | 종합소득세 | corr*** | 2017-04-30 | |
| 안녕하세요. 프리랜서 사업소득과 사업자등록증이 있는 사업소(서비스업)득 그리고,근로소득이 있는 종합소득세신고 대상자입니다. 세무서에서 종합소득신고 안내문이 왔는데요.. 신고유형D유형 간편장부대상자(추계신고시에는 기준경비율대상)라고 되어 있더라구요. 그런데 저는 2015년에 사업자등록을 내긴했는데요.. | |||||
| 27,121 | 매입세액 부당공제 가산세 | 부가가치세 | lee24*** | 2017-04-30 | |
| 공급자로부터 일반세금계산서를 발급받아서 1기예정 부가세 신고시 매입공제 환급으로 신고하였습니다. 이 건이 일반세금계산서가 아닌 영세율로 확인되어서 신고가 잘못되었습니다. 1. 공급자로부터 영세율 세금계산서를 수정 발급받아야 하는지? 2. 공급대가 1,000,000 부가세 100,0000 합계 1,100,000 원이라면.. | |||||
| 27,120 | 회계감사인 변경신고 | 결산 | ty8*** | 2017-04-30 | |
| 안녕하세요? 1.비상장 외감법인은 회계감사인 변경신고를 회계감사인이 변경되는 해의 몇월 몇일까지 금융감독원에 신고해야 하나요? 또한 이 경우 금감원에 회계감사인이 직접 변경신고서류를 우편으로 보내더라도 보내는 사람을 회계감사를 받는 법인으로 기재하여 보내야만 하나요? 2. 상장 외감법인은 회계감사인.. | |||||
| 27,119 | 세액공제 | 법인세 | ty8*** | 2017-04-29 | |
| 안녕하세요? 1. 법인의 고용창출관련세액공제는 법인직원채용에 대한 세액공제인가요? 법인의 자산에 대한 세액공제인가요? 2. 최저한세와 고용창출관련세액공제의 연관성은 어떤 것이 있나요? 3. 법인에서 경상연구개발비를 재무제표에 반영하면 신용보증기금 등에서 대출시에 유리한가요? 4. 전자공시시스템.. | |||||
| 27,118 | 계약서 | 결산 | ty8*** | 2017-04-29 | |
| 안녕하세요? 1. 외부감사계약서나 세무조정업무수임계약서의 경우 계약서 제목이 표기된 다음 바로 이어서 세부계약내용이 명시되어 있는데요. 이런 유형의 계약서의 경우 계약서 두부를 합쳐서 간인할때 맨 앞장에만 간인하면 되나요? 2. 법인이 신용보증기금에서 지급보증서를 받을때 지급한 보증수수료는 지급수수.. | |||||
| 27,117 | 장례식장 영업권 문의 | 부가가치세 | wjdska2*** | 2017-04-28 | |
| 장례식장(면세사업장)이면서 성실신고대상자 입니다. 장례식장은 임대해 있다가 폐업을 하면서 새로운사업자에게 영업권을 넘기려고 합니다. 회계처리가 어떻게 될까요? 첫째 : 면세사업자니까 계산서발행하고 둘째 : 기타소득으로 필요경비80%하고 소득금액에22% 원천징수하고 세째 : 지급조서 제출하고 이렇게 세.. | |||||
| 27,116 | 사업자상태 문의 | 부가가치세 | jungm*** | 2017-04-28 | |
| 안녕하세요. 사업자 관련 문의드립니다. 당사의 사택 관리비 관련 세금계산서를 발급 받았습니다. 사업자등록번호를 조회해보니 고유번호가 부여된 단체라고 사업자 상태가 조회됩니다. 해당 사업자로(입주자대표회)부터 세금계산서를 발급 받아도 상관 없나요?? 빠른 답변 부탁 드립니다. 감사합니다. | |||||
| 27,115 | 기타소득, 사업소득 지역 건강보험 국민연금 관련 여부.. | 원천징수 | jwinp*** | 2017-04-28 | |
| 수고많으십니다. 기타소득이나 사업소득으로 신고할시 지역 건강보험, 국민연금 납부 여부 알려주시기 바랍니다. 예를 들어 기타소득 1천 수입 : 기본공제 80% 적용시 후 금액이 소득으로 잡히고, 지역으로 건강, 국민연금이 안나오는지? 사업소득의 경우는 금액이 어느정도 이상인지, 아니면 소득이 조금이라도.. | |||||
| 27,114 | 쇼핑몰. 회계처리 | 전표분개 | yuna*** | 2017-04-28 | |
| 사업자단위과세 적용 종사업장으로 쇼핑몰을 운영하고 있습니다. 쇼핑몰매출은 매일건건으로 한달로 쳤을경우 꽤 있습니다. 예금입금되는 매출은 바로 매출로 잡으면 되지만. 쇼핑몰에서 카드결제되는 부분들은 (사이트도 다양하고, 결제되는 부분도 여러건이다보니) 대행사들로부터 입금되.. | |||||
| 27,113 | 직원 출퇴근 | 부가가치세 | sakura11*** | 2017-04-28 | |
| 회사에서 출퇴근 교통비를 법인카드 사용해서 다녀라라고 하는데 그렇다면 직원 교통비를 법인카드(교통카드도 가능)로 버스를 타고 다니면 부가세 신고할 때 공제 받을 수 있나요??? 이때 계정과목은 복리후생비인가요 아니면 여비교통비인가요 공제 받을수 있는지와 계정과목이 궁금합니다. | |||||
| 27,112 | 일용직지급명세서수정신고 | 급여 | nimi*** | 2017-04-28 | |
| 3분기 지급명세서 중 A의 급여 3,900,000원을 4분기로 수정신고 하려고 하니다. 이럴경우 지급명세서 가산세는 78,000원이 맞는지요 | |||||
| 27,110 | 법인전표회계처리 | 전표분개 | dhr1593*** | 2017-04-28 | |
| 법인사업자 입니다. 대표이사 개인통장으로 국고보조금이 들어오고 자비로 입금된 상태에서 시설장치를 한 경우 입니다. 사정이 있어서 법인통장으로 처리가 안되고 개인통장대표이사이름으로 입금이 되는 경우에 전표처리가 어떻게되는지 궁금해서 올립니다. 사례 개인통장 1.1일 입금 10.000.000원 .. | |||||
| 27,109 | 임금피크제 시행시 퇴직금 계산 | 퇴사 | bsh1*** | 2017-04-28 | |
| 아래 질문 드렸으나 다시 정리해서 재질문 드립니다. 앞선 질문으로 임금피크제일지라도 퇴직금 계산방식은 종전처럼 최근 3개월 급여 평균임은 알았구요 그렇다면 1년단위로 퇴직금을 퇴직연금에 적립시 이를 중간정산으로 봐야하는지 아니면 그것 또한 회사에서 정하기 나름인지 그게 궁금합니다. 예를들어 .. | |||||
| 27,108 | 법인세 환급분 | 계정과목 | sunshine4*** | 2017-04-28 | |
| 법인세가 환급되었는데, 기납부세액이 138만 정도 환급액이 150만 정도 차이나는 금액 12만정도 있는데 (원천납부 이자세액) 분개를 어떻게 해야될까요?!ㅠㅠ 대충 보통예 150 / 선급법인세 138 OO 12 일것같은데 OO에 뭐 어떻게 해야될지... | |||||
