온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,068 | 외화거래 | 전표분개 | fokhee2*** | 2023-11-23 | |
| 부품들을 중국에서 수입해서 레이저 장비를 조립해서 판매하는 제조업 법인 사업자 입니다 해외수입 품 장비를 조립해서 한국 거래처지만 외화로 돈을 받고 판매 합니다 7월 18일 거래처에서 외화로 돈을 받음 일반전표 차) 보통예금 487,051,911 대)선수금 487,051,911 10월 20일 거래처에서??매출세금계산서 발행 했.. | |||||
| 63,067 | 가지급금 인정이자 소득처분 | 법인세 | rlqhsqnsr*** | 2023-11-23 | |
| 법인이 대표자의 부모에게 돈을 빌려주고 가지급금 인정이자가 발생하였을 경우에 법인세 신고시 소득처분은 어떻게 되는지요? 지급조서 신고는 이자,배당,기타소득 중 어떤 소득종류 코드번호로 신고해야 하나요? ps. 부모는 법인의 등기부 상에 사내이사로 되어있으나 직원도 아니고 주주로도 되어있지 않습니다. | |||||
| 63,065 | 온라인 판매 대행 가능 여부 | 부가가치세 | swtax3*** | 2023-11-23 | |
| 1. 상황설명 A = 일반사업자 B = 간이사업자(본인) C = 간이사업자(동생) B가 A한테 물건 구입 B의 물건을 C의 명의인 온라인 샵에서 판매 예정 실제로 C의 수익은 0원이고, 판매 대리만 하는 것 다만, 판매하는 상품이 전자담배 입니다 전자담배의 경우 온라인판매가 불가능한 걸로 알고 있는데, 가능.. | |||||
| 63,064 | 관계회사차입금의 이자비용 지급 관련 경비 처리 | 법인세 | ycdi0*** | 2023-11-23 | |
| A와 B 는 각각 부부가 운영하는 법인입니다. A회사는 B회사에 10억을 대여해주었습니다. 이후 A회사는 대여한 금액을 가지급금으로 보아 인정이자 계산하였습니다. 그리고 미수수익으로 자산처리하고 송금하였습니다. B회사는 이런 경우에 비용처리가 가능한건가요? 원천세 징수를 하지 않은 경우인데 원천세.. | |||||
| 63,063 | 소비자 보상 프로모션 관련 판매장려금 | 부가가치세 | kang2*** | 2023-11-23 | |
| A: 제조사 B: 판매자 C: 중고상 A법인은 B법인에 제품을 판매하고 B법인은 매입한 A사제품 및 자체 서비스상품을 소비자에게 판매하고 있습니다. A사는 제품 판매 촉진을 위해 B/C사와 협의하여 소비자 대상 프로모션을 기획하였습니다. [소비자가 B사로부터 100원에 제품을 구매 + 사용기간 약정 + 보상프로모.. | |||||
| 63,062 | 이연법인세 자산과 이연법인세 부채는 어떻게 분개하나.. | 전표분개 | accoun*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요 당사는 법인이며, 이번에 합병을 하면서, 23년 법인세 결산을 빠르게 하게 되었습니다. 이연법인세 자산/ 이연법인세 부채 금액을 세무사님이 주면 분개를 어떻게 해야 되나요? 예시) 이연법인세자산 금액 : 100원일 경우 예시) 이연법인세부채 금액: 100원일 경우 | |||||
| 63,061 | 컨트리클럽 주주회원권 관련 문의 | 전표분개 | hyu4*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요. 질의있어 문의 드립니다. 당사는 골프클럽 주주회원권을 소지예정입니다. 주주회권권 구매시 회계처리, 결산시점 회계처리와 주주회원권의 특징, 주주로써 지분이나 배당금 등의 회계처리를 알고 싶어 문의 드립니다. 바쁘히겠지만 답변 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 63,060 | 지방소득세 안분계산 | 법인세 | ahnjs*** | 2023-11-23 | |
| 수고하십니다. 세무법인지점에서 근무하는 직원입니다. 궁금한게 있어서요.독립채산제는 세액계산을 안분을 하는걸로 알고 있습니다. 21년도법인지방소득세신고한걸보니까면적하고종업원으로안분을 했고요. 22년도법인지방소득세는각자 납부세액으로 안분을 했습니다. 저희 사무실은 임대료가 저렴해서 면적이 본점이나.. | |||||
| 63,059 | 종합소득세 중간예납 추계신고시 첨부서식이 궁금합니.. | 종합소득세 | yujih*** | 2023-11-23 | |
| 수고 많으십니다. 종합소득세 중간예납을 추계신고로 하는데요, 중간예납추계신고서에 '구비서류'를 보니까 종합소득금액산출근거 1부라고 나왔더라고요. 그럼 중간예납 추계신고를 할 때 신고서와 산출근거서식 두 개만 제출하면 되는 건가요? 반기재무제표 및 세무조정내역은 제출 안해.. | |||||
| 63,058 | 차량 보험금 자부담금회계처리 | 전표분개 | taxhabit7*** | 2023-11-23 | |
| 차량이 사고가서 자부담금을 납부 할일이 생겼습니다 자분담금 지급분은 회계처리를 어떻게 하는가요? | |||||
| 63,057 | 감가상각대상자산 관련하여 문의드립니다. | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2023-11-23 | |
| 2020년 태양광설치비로 매입은 1억5천정도 받은게있었습니다. 사업장의 사업주는 21년까지 단순경비율 신고대상자로 따로 고정자산 감가상각을 하지 않으셨던거같은데요~ 23년인 올해 복식으로 전환되어 해당사업장 감가상각비 비용을 인정받고싶은데 1. 23년 고정자산에 등록시킬 수 있나요? 2. 20~22년 감누를.. | |||||
| 63,056 | 화물차주 산재보험 문의 | 산재보험 | kimdewon20080*** | 2023-11-23 | |
| 안녕하세요 23년7월1일부터 영업용번호판을 단 화물차주에게 운송비를 지급하는 사업주는 화물차중에 대해 특고산재보험을 가입하 고 납부할 의무가 있다는 기사를 보았습니다. 사업자가 운송을 위해 화물차주에게 세금계산서를 받고 대금지급할때 산재보험료 가입자부담근떼고 지급해야하는건가요? 사업자없는.. | |||||
| 63,055 | 중간예납추계신고 대상에 대해서 문의드립니다. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요 중간예납추계신고 대상에 대해서 문의드립니다. 중간예납기준액이 없는 거주자 중 복식부기의무자가 2023년 상반기 사업실적이 있는 경우에는 추계로 신고/납부를 하는 것으로 알고 있습니다. 만약에, 고지제외 사유가 [인적용역 사업자]에 해당하여 고지가 제외된 경우에 전년도 수입금액.. | |||||
| 63,054 | 기장의무판정에 대해서 문의드립니다. | 종합소득세 | kamuk*** | 2023-11-22 | |
| 안녕하세요 기장의무판정에 대해서 문의드립니다. 기장의무판정시 음식점업의 경우 전년도 1억5천 이상인 경우에 복식부기의무자 기타자영업(프리랜서소득) 7천 5백 이상인 경우에 복식부기의무자가 적용되는 것으로 알고 있습니다. 만약에, 22년도에는 프리랜서 소득만 있고 23년도에는 음식점업.. | |||||
| 63,053 | 고용증대세액공제 문의. | 종합소득세 | easpor*** | 2023-11-22 | |
| a라는분이 운영하던 사업장을 b라는분이 포괄양수양도로 받았습니다. (개인 법인전환이아닌 개인-개인입니다) 고용증대세액공제의경우 포괄양수하였다면 폐업하는해의 상시근로자수를 계산하여 적용해야한다고하는데 폐업하는곳의 상시근로자수를 계산할수있는 정보가 없는경우 고용증대세액공제는 현실적으로 적용이.. | |||||
