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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,999 | 법인차량 매각 입니다. | 전표분개 | han9545*** | 2017-09-07 | |
| 법인차량이던 차량을 퇴사한 직원에게 매각했습니다. 그런데 매각한 것은 2017년 3월이고 매매대금을 받은 날은 9월 입니다. 분개는 어떻게 해야하나요? 입금한 날짜를 기준으로 세금계산서도 발행했습니다. 차량 취득가액은 31,650,000원, 감가상각누계액은 11,498,470원 매매가격은 4,400,000원 입니다. 분개는 어떻.. | |||||
| 28,998 | 건설업 사업소득 | 원천징수 | leen*** | 2017-09-07 | |
| 안녕하세요 건설업이며 하도급으로 공사를 하는 회사인데 상용직근로자는 없고 현장에서 한달에 20일 이상 일하시는 분들이 계시는데 이분들을 사업소득으로 신고해도 되나요? 된다면 어떤 코드(기타모집수당 또는 기타자영업등)로 해야 하는지 안된다면 기타소득이나 일용직으로 신고해야 하는지 문의드립.. | |||||
| 28,997 | 재무제표 제출 | 법인세 | ty8*** | 2017-09-07 | |
| 안녕하세요? 제조업을 영위하는 법인이 법인세 신고시에는 외감법인이든 비외감법인이든 재무제표중에서는 재무상태표, 손익계산서, 제조원가명세서(부속명세서)만 관할 세무서에 제출하면 되나요? 또한 이 때 제출하는 재무제표는 국세청에서 지정하는 표준양식에 기재하여 제출하면 되나요? | |||||
| 28,996 | 법인 가지급금 | 법인세 | kfcc3*** | 2017-09-06 | |
| 법인 가지급금에 대한 상담입니다. 법인이 폐업을 하거나 사업 양도를 하게되는 경우 가지급금 정리가 되질 않으면 어떤한 문제점이 있는지 부탁드립니다. | |||||
| 28,995 | 창업중소기업감면관련 | 종합소득세 | kym*** | 2017-09-06 | |
| 2015년 개업한 음식점입니다. 2017년7월1일 부로 일반과세자 전환되었고 2016년 귀속 종합소득세 신고시 창업중소기업감면적용하였고 2017년 신고시 감면 적용할 예정입니다. 2017년 9월 폐업예정인데 2018년5월 종소세 신고시 창업감면 적용해도 되는지... 중도에 폐업해도 상관없는지요 그리고 창업감면 신청시 세무.. | |||||
| 28,994 | 임직원 사택지원 시, 임대차 계약서 상 임차인이 임직.. | 법인세 | bongho0*** | 2017-09-06 | |
| 법인의 임직원 사택지원 월세 지원 건 관련해서 문의드립니다. [ 사실관계 ] 해당법인 : 유통법인 D 임직원 사택지원을 위해서 임대인 A와 임대차계약서를 작성하였음 그러나, 임대인 A씨의 개인사정으로 인해서 임차인을 임직원인 B로 넣고 특약사항으로 유통법인 D가 임대인 A에게 월 차임을 지급하는 .. | |||||
| 28,993 | 변호사 사무실 | 부가가치세 | kym*** | 2017-09-06 | |
| 변호사 사무실의 매출세금계산서 발행시기가 궁급합니다. 보통 계약시 착수금으로 일부를 주시기도 하고 소송진행 중에 일부를 주시기도하고 소송 다 끝나고 나서 일시불로 주시기도 하고 어떤땐 한참뒤에 주시기도 합니다. 소송진행중에 철회하셔서 다시 되돌려주기도 하고 기준이 없고 여러가지 변수가 많은데 그렇다.. | |||||
| 28,992 | 간이사업자 부가세 | 부가가치세 | whr*** | 2017-09-06 | |
| 거래처가 간이사업자 입니다 우리는 일반사업자라 부가세시 공제를 못받는데 예를들어 2억에 부가세 2천만원시 2억만 지급했습니다 부가세빼고 거래처가 간이사업자 이기에 부가세공제를 못하므로 그런데 문제는 거래처가 간이사업자 부가세신고시 매출신고를 하면 부가세가 몇백만원 정도 나옴니다 간이사.. | |||||
| 28,991 | 인력공급업 | 계정과목 | kym*** | 2017-09-06 | |
| 당사는 인력공급업을 하고 있습니다. 업종코드749101 종합소득세 결산시 중소기업에대한 특별세액감면 (30%) 적용이 가능하다고 알고있습니다 그럼 재무제표 만들때 500번데 제조원가를 구성해야 하는지 궁금합니다. 매출에 대핸선 수입금계정을 매입(인건비)에 대해선 외주비로 하고 있는데 계정이 적절한지도 궁금하네.. | |||||
| 28,990 | 법인 청산소득 관련 문의 | 법인세 | ei63809*** | 2017-09-06 | |
| 안녕하세요 8월 31일 법인 해산으로인한 청산소득을 신고하고자합니다. (9월6일 법무사 해산 절차 의뢰) 해당 법인은 이월결손금이 39,000,000이 남아있는상황이며 자산 270,000,000 / 부채 9,000,000 / 자본금 300,000,000 일경우 아래 진행 절차 확인 요청드립니다. 세무서 제출서류 1 청산소득에 대한 .. | |||||
| 28,989 | 공사환수금(체납분) 계정과목 알려주세요 | 계정과목 | human8*** | 2017-09-06 | |
| 건설업 주택건설 및 공급업 그리고 임대사업 법인입니다. 수도사업소에서 공사환수금 때문에 건물에 압류가 들어와있는데 체납분에 대하여 모두 말소시키려고 돈을 납부한 상태입니다. 계정과목이 어떻게 될까요?! 세금과공과로 처리하면될까요? 그리고 (판관)으로 처리해야되는건지 또는 분양관련된.. | |||||
| 28,988 | irp 해약일시금의 귀속시기가 궁금합니다. | 원천징수 | s*** | 2017-09-06 | |
| 2015년 12월 퇴직후 irp계좌에 퇴직소득과 개인적으로 납입한 금액, 수익금이 있고 2017년 9월에 퇴직했을때 각각의 퇴직소득, 기타소득의 귀속시기가 궁금합니다. 근거 법령, 예규가 있으면 함께 부탁드립니다. | |||||
| 28,987 | 급여 일할계산 연차수당 질문2 | 급여 | kmy20*** | 2017-09-06 | |
| 밑에 질문 드렸었는데요. 답변 주신거에 대해 재질문하려고 합니다. ------------------------------------------------------------------------ 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 정확한 급여를 알아야 계산이 가능하나 질문내용을 토대로 답변을 드리면, (1)9월 12.. | |||||
| 28,986 | 감가상각누계액 | 결산 | ty8*** | 2017-09-06 | |
| 안녕하세요? 1. 2016년의 재무상태표에 표시된 유형고정자산 감가상각누계액은.. 2016년 기말에 잔존하는 유형고정자산의 당기감가상각누계액 + 2016년에 매각한 유형고정자산의 2015년으로부터 이월된 감가상각누계액인가요? 2. A업체가 B업체에게 5월에 영세율 매출을 하고 영세율 세금계산서를 발급했는데요. 이 .. | |||||
| 28,985 | 금전 무상 대여 증여세 문제 | 상속·증여세 | sssar*** | 2017-09-06 | |
| 법인인 특수관계인에게 시가(이자율 4.6%) 보다 낮은 이율을 받고, 자금을 대여했을 때에는 증여세가 과세되는 규정을 적용한다고 하셨는데 그럼 위 같은 경우에는 법인 입장에서는 인정이자 계상하여 익금 산입하여 법인세를 더 내고 개인 인장에서는 증여세를 내야하는 건가요? 또, 법인이 아닌 개인간에 돈을 무상.. | |||||
