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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 29,157 | 동종자산 교환취득 | 전표분개 | tozhaqk*** | 2017-09-15 | |
| 당사는 감가상각완료된 공구(장부가:비망가액)를 주는 조건(보상매입)으로, 8,900,000원을 할인받아 동종 공구를 36,500,000원에 취득하였습니다. 세금계산서는 36,500,000원을 공급가로 발행되었습니다. 1. 현금 수수가 신자산 공정가치의 25%를 초과하므로, 이종자산 교환취득에 해당 여부 2. 세금계산서 공급.. | |||||
| 29,156 | 차량렌탈 분개 알고싶어요~ | 전표분개 | dnakstj*** | 2017-09-14 | |
| 보증금이 19,500,000이 있고 롯데렌탈에서 부가세포함 800,000 의 비용을 지출하고 있습니다. 1. 차량렌탈건에 대한 분개를 알고싶습니다. 2. 감각상각비를 설정하라는데 어떻게 해야하는지요?? 그리고 상품,제품 의 매출,매입이 아닌것들에 대해서는 미지급금으로 처리해야 하지 않나요?? 세무사사물실은 그대로.. | |||||
| 29,155 | 금융리스(세일 앤드 리스백) 관련 분개 문의 | 전표분개 | lanyu*** | 2017-09-14 | |
| 안녕하세요 법인회사(A)입니다. 저희회사는 캐피탈 쪽에서 세일 앤드 리스백을 실행하고 매달 리스료를 납입합니다. 이와 관련하여 공급자와 공급받는 자 모두가 저희 법인회사(A)이기 때문에 A가 A에게 세금계산서를 발행합니다. 거래 발생 순서는 아래와 같습니다. ---------------------------------------.. | |||||
| 29,154 | 완성도기준지급조건부 | 결산 | ty8*** | 2017-09-14 | |
| 안녕하세요? 1. 당사는 자동차 부품 제조법인인데요. 제품 납품을 외주를 주고 있습니다. 외주를 받은 납품업체A가 운송중에 제품을 땅에 떨어뜨려서 불량이 났습니다. 이에 대해서 기존에 운반비 1천만원 세금계산서가 끊긴 상태에서 제품가액 1백만원 마이너스 세금계산서가 끊쳤습니다. 즉, 납품업체A가 운반비 받을 .. | |||||
| 29,153 | 부가세 고정자산 미신고 비품 전표 반영 문의 | 전표분개 | lanyu*** | 2017-09-14 | |
| 안녕하세요 노트북 비품을 법인카드로 결제하였습니다. 그러나 저희 회사는 부가세 신고 시 카드 매입세액 공제를 반영하지 않고 있습니다. 그래서 이전 분기에 부가세 신고할 때 구입한 노트북에 대한 카드 매입을 잡지 않고, 고정자산 반영을 하지 않은 상태입니다. 이러한 상태에서 단순히 일반전표 "비.. | |||||
| 29,152 | 분양상가 정리 | 부가가치세 | kym*** | 2017-09-14 | |
| 개인사업자 (도.소매) 입니다.(부부가 5:5 공동명의) 얼마전에 상가를 하나 분양받았구요(남편명의로) 분양사무실에서 알아서 일괄로 임대사업자등록을 해서 부가세를 환급받았습니다. 분양받은 사무실은 사무실로 전체다 사용할 예정인데요 원래 기존에 있던 사업자로 상가분양을 받았서 건물로 고정자산 등록을 해야 .. | |||||
| 29,151 | 비상장주식 | 법인세 | sejin*** | 2017-09-14 | |
| 비상장주식이 있습니다. 특수관계자가 아닌 사람에게 양도를 하려고 합니다. 이럴때는 주식평가를 안해도 될까요? 액면금액으로만 계산해도 될지요? 실제 액면금액으로 돈을 주고 받으려고 합니다. 특수관계자와의 거래가 아니어도 평가를 의무적으로 해야되는지 궁굼합니다. | |||||
| 29,150 | 주식평가 양도양수 | 양도소득세 | sejin*** | 2017-09-14 | |
| 법인회사 입니다. 비상장주식 양도양수 총 주식 41,000주 액면가액 10,000 A(대표) 29,000주 지분 70% B(주주) 12,000주 지분 30% B(주주) -> A(대표) 에게 양도 양도자B (양도주식 12,000주 액면가 10,000 평가액 18,000) 양도금액 216,000,000원 증권거래세는 얼마인지 계산이 되는데요 .. | |||||
| 29,149 | 농어민에게 직원명절선물 샀을 때 영수증 처리 문의 | 증빙 | keun7*** | 2017-09-14 | |
| 이번 추석선물로 회사에서 직원들전복을 구매하였는데, 구매한 곳이 개인이 하는 곳이라 사업자등록도 없고, 지출증빙을 할 수 있는 방법이 없습니다. 금액이 500만원 정도 되는데, 알아보니 농어민에게 직접 농산물을 구매하는 경우에는 객관적으로 입증할 수 있는 계좌이체명세서 등을 받으면 된다고 하는데.. | |||||
| 29,148 | 성실신고확인대상자의 수정신고시 가산세 | 종합소득세 | momosun1*** | 2017-09-14 | |
| 안녕하세요. 2014년귀속 소득세신고시 성실신고확인대상자이 2017년 계속 성실사업자입니다. 그런데 2016년 3월경에 2014년귀속분 매출누락으로 수정신고를 하였는데 기존소득금액의 10%초과하였지만, 모르고 수정신고시 성실신고세액공제 100만원을 그대로 공제하고 가산세를 적용하였읍니다. 그러면, 성실신고세액공.. | |||||
| 29,147 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-09-14 | |
| $ 11,000 @ 1,177.1 에 선적/수출하고 .. 그이후에 외화통장에 $ 10,970 @ 1,189.1에 입금이 들어 왔습니다..차액 $30은 송금수수료 등 기타 부대비용입니다..어떻해 분개/회계처리를 해야 하나요? | |||||
| 29,146 | 리모델링 추가질문 | 종합소득세 | magic1*** | 2017-09-14 | |
| 번거롭게해드려 죄송합니다 업무를 하다보니 자꾸 문의드릴게 있네요 -모첼 리모델링시 조경공사(나무 3-4그루)심었습니다 금액은 2천만원 가량입니다 계정명 부탁드립니다(시설장치.아님 당해경비처리) -리모델링하면서 모텔 문구도 직접제작하여 만들었습니다 금액은 2백만원가량입니다 간판일 경우 일시상.. | |||||
| 29,145 | 분개질문 | 결산 | ty8*** | 2017-09-14 | |
| 안녕하세요? 1. 제조법인에서 거래처에게 제품샘플을 보낼때 사용한 택배비를 운반비로 분개해도 되나요? 2. 매분기마다 부가가치세 신고시에 매입세액과 관련하여 법인은 국세청 홈택스에서 거래처가 과세사업자인지, 면세사업자인지 여부를 확인해야만 하나요? 3. 부가가치세 신고시에 거래상대방이 면세사업자이.. | |||||
| 29,144 | 토지 취득세 과세표준 문의(지방세) | 법인세 | bongho0*** | 2017-09-14 | |
| 안녕하십니까. 1. 현황 당사는 물류센터를 신축하면서 토지 매입 및 건축을 위한 개발대행위탁계약에 따른 분양계약을 체결하였습니다. 현재 목적용지의 분양대금 최종 잔금까지 개발대행자에게 납부 완료하여 관련 토지의 취득세를 신고 납부할 예정입니다. *특이사항 1)면적의 증감, 실투입된 총사업비.. | |||||
| 29,143 | 하이패스 통행료 분개 처리 | 전표분개 | rai*** | 2017-09-14 | |
| 안녕하세요 하이패스 통행료 정산 관련해서 문의드립니다. 저희는 선불 하이패스 충전-선급금 처리후 고속도로 통과시 비용처리합니다. 한국도로공사같은 경우는 계산서 수취해 분개하구요. 민자도로같은 경우는 하이패스 사이트에서 영수증을 출력해서 비용처리하는데요.. 질문입니다. 1. 소형승용차, 영업용승합.. | |||||
