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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,496 | 중소기업기준검토표 | 법인세 | corr*** | 2017-03-25 | |
| 안녕하세요. 12월말 법인으로써 3월 31일까지 신고 및 납부를 하여야 하는데요. 당사는 복사기등 사무기기 임대 회사인데요... 중소기업기준검토표를 작성해야 하는지 궁금합니다. | |||||
| 26,495 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-25 | |
| 퇴직연금 db를 최초 가입시 퇴직연금 1,000,000을 납입했다면...퇴직연금충당부채를 활용한다면, 납인날짜 10월 31일에 퇴직연금운용자산 1,000,000 / 보통예금 1,000,000 퇴직금 1,000,000/퇴직연금충당부채 1,000,000 을 분개해 준다는 건가요? 그런데 db는 비용을 바로바로 처리를 못하고 실제 퇴직시 처리해야 .. | |||||
| 26,494 | 연구인력개발비 세액공제 대표자급여 | 법인세 | hanu*** | 2017-03-24 | |
| 법인사업자 입니다. 공동대표자가 서로 형제입니다. 지분은 50% 대 50% 한명이 연구인력으로 급여를 경상연구비로 계상했는데... 이 대표자의 급여로 연구인력개발비 세액공제 받을 수 있나요? | |||||
| 26,493 | 상속받은 차량을 법인자산으로 등록할 경우 | 법인세 | qsi*** | 2017-03-24 | |
| 법인대표가 상속받은 차량을 법인차량으로 이전등록을 하였습니다. 이때 이전등록한 취득세납부서를 보면 취득세 300,000 과세표준액 5,000,000 이며 대표와 법인과의 금전적 거래는 없었습니다. 이때, 회계처리 및 법인결산시 어떻게 해야하는지 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 26,492 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-24 | |
| 법인사업자입니다. 업태 : 건설 종목 : 건축공사 하는 업체입니다. 15년도엔 중소기업감면 30% 받았습니다. 그런데 16년도 매출액이 공사수입 구십억이 넘습니다.(맻출이 엄청 늘었습니다. 그리고 직원 8명 일용직은 매월 111명 입니다. 그리고 지역은 부산입니다. 그러면 중소기업감면 몇 %에 해당이 되나요? | |||||
| 26,491 | 가중평균이자율 문의요 | 법인세 | didr*** | 2017-03-24 | |
| 2015년도에 가중평균으로 했는데 2016년 2월달에 대출을 상환해버렸습니다 이경우 가중평균으로 가는건지? 아님 당좌대출로 가야 하는지 알려주세요 | |||||
| 26,490 | 대형폐기물 처리비용과 그 외 | 계정과목 | mmm*** | 2017-03-24 | |
| 사무실 이전을 하면서 3월에만 7회이상 (하루에 1회) 대형폐기물 처리비용을 결제하였고 처리비용의 총 합계금액은 20만원 미만 입니다 잡비로 처리 가능한가요? 이사비용과 중개인수수료의 계정과목도 부탁드립니다 이사비용 - 운반비?? 지급수수료?? 또는 다른 계정과목 중개인수수료 지급수수료?? 또는 다른 .. | |||||
| 26,489 | 법인 이자소득 원천징수영수증 | 원천징수 | sy1*** | 2017-03-24 | |
| 안녕하세요 첨부 이미지 파일과 같이 법인명의 은행 사이트에서 이자소득 원천징수영수증을 조회하였는데 작년에 이자소득에대한 원천세 신고한 부분은 없었습니다... 작년에 이자소득에대한 원천세를 신고했었어야했는지 안했으면 어떻게 해야하는지 답변 부탁드립니다... | |||||
| 26,488 | 법인 접대비 관련해서 문의드립니다 | 법인세 | sj30*** | 2017-03-24 | |
| 법인 접대비 세무조정 관련해서 문의드립니다 1.증명서류가 없는 접대비는 손금불산입(대표자상여) 로 처리되고 2.적격증명서류가 없는 접대비는 손금불산입(기타사외유출) 한다고 알고있는데 2번의 경우 적격증명서류 이외의 증명서류가 있을 시 기타사외유출인데 통장에서 이체한 내역도 증명서류로 보는지.. | |||||
| 26,487 | 추가질의 | 법인세 | lovets*** | 2017-03-24 | |
| 답변드리겠습니다. 위의 경우에는 외상매출금의 소멸시효는 세금계산서가 끊긴날짜인 2012년 12월이나 2013년 2월에 중간에 입금이 되었으므로, 소멸시효중단의 효과가 있고 이런 경우에는 마지막 입금일로 부터 3년으로 보시면 될듯 하여, 2016년에 대손상각비로 비용처리하면 될것으로 보입니다. 추가적인 필.. | |||||
| 26,486 | 증여세에 관해 | 장부 | wjddhr0*** | 2017-03-24 | |
| 법인설립시 주주였습니다. 2003년 유상증자로 인하여 보유주식이 증가했습니다. 그런데 2017년 3월에 증여세 조사가 나왔습니다. 부모님께서 땅을 조금 증여해 주신게 있습니다. 비상장주식과 부모님으로 부터 증여받은 재산을 합산해서 신고해야 하는건지요? 증여세의 조사 기간은 어떻게 계산되는지요? | |||||
| 26,485 | 법무사 사무실에 자본 증자 하면서 자본증자 취득세48.. | 계정과목 | cpf*** | 2017-03-24 | |
| 법무사 사무실에 자본 증자 하면서 자본증자 취득세48만원 자본증자지방세 48240원 등기신청수수료 8천원 사서증서인증료3만원 제증명료 15760원 비용지출 했는데요 회계처리 어떻게 해야 해요? 법인통장에서 나갔어요 | |||||
| 26,484 | 운행기록부 | 법인세 | hanu*** | 2017-03-24 | |
| 법인이고 승용 5인승 차량을 업무전용자동차보험에 가입은 하고 운행기록부는 작성하고 있지 않습니다. 다만 직원의 출퇴근과 영업용에 사용함이 100%일때 업무사용비율이 100%라는 말인데 운행기록부라는 자료가 없는 경우인데 이때 전액 손금에 산입 가능한가요? 아니면 감가상각비상당액800만원 + 차량.. | |||||
| 26,483 | 업무용승용차관련비용 문의 | 법인세 | magic1*** | 2017-03-24 | |
| 당사업장은 법인사업자입니다 결산시 감가상각비를 손익계산서에 반영은 안했습니다(2016년 이전취득차량) 업무용승용차관련비용 천만원 한도금액 계산시 손익계산서에 반영하지않은 감가상각비도 의제상각으로 봐서 감가상각비 계산을해서 계산을 해야하는지요?? 아니면 단순하게 손익에 반영한 금액만 천만원 한도로.. | |||||
| 26,482 | 원천징수세액환급신청서부표 | 원천징수 | 1982m*** | 2017-03-24 | |
| 15년귀속 연말정산의 환급금 -200,000 16년귀속 연말정산의 환급금 -500,000 1월급여를 2월에 지급하는 회사로 17.2-17.2월 한장 17.1-17.2월 한장 총 2장의 신고서를 3월10일에 제출하고 17.1월의 소득세를 제한 금액을 환급신청하려고하는데요 (17.1-17.2월신고서에서 환급신청) 이때.. | |||||
