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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,728 | 상품매출원가 재질문 | 결산 | nustar0*** | 2017-08-22 | |
| 6월자료 보면, 결산분개금액이 있는데, 기초재고액+당기매입액-기말재고액 금액이 맞지 않는데요. 어떤데이터 기준으로 넣는걸까요? | |||||
| 28,727 | 가지급금인정이자세무조정 | 결산 | sun03*** | 2017-08-22 | |
| 2015년 가지급금 2억정도 통장및현금으로 지출되었습니다. 12월결산에서 미수수익XXX/인정이자XXX 분개가 되었습다 2016년도에 인정이자가 회수되지 않아서 다시 가지급금XX/미수수익XXX으로 분개가되었습니다. 1)2015년도.2016년도 세무조정수정신고을 할려고합니다 세무조정을 어떻게 해야하는지요 미수수익XXX손금불.. | |||||
| 28,726 | 건설용지매각에 대해서 | 법인세 | como*** | 2017-08-22 | |
| 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 시행사인데요2016년도에 오피스텔을 지으려고 토지를 구입하여 건설용지로 장부상 반영이 되어있는데 2017년도에 건설용지를 매각하였습니다. 2016년도 구입시는 개인에게서 구입한거라 계산서없이 계약서만으로 건설용지 ***/ 미지급금 **** 하였는데 1.2017.. | |||||
| 28,725 | 법인등기를 냈는데 꼭 감사가 필요해요? | 전표분개 | cpf*** | 2017-08-22 | |
| 법인등기를 냈는데 꼭 감사가 필요해요? 감사는 꼭 들어가야 해요? | |||||
| 28,724 | 본.지점 법인사업자 지점폐업시 | 전표분개 | dhr1593*** | 2017-08-22 | |
| 본점. 지점이 있는 사업자 입니다. 지점이 17년6월말폐업을 하였는데 지점 재무상태표 정리를 하여야 한다 들었습니다. 재무제표에는 자산.부채를 정리해서 한다면 외상매출금 본점(6.30일자)처리하게 되면은 본점에서 6.30일자로 지점 외상매출금 이렇게 처리하면은 되는지요. 그리고 단기대여금이나 자본금은 어찌 정리해.. | |||||
| 28,723 | 사규집에 지급한 복지규정 | 계정과목 | ec*** | 2017-08-22 | |
| 연봉외에 사규집에 4세이상 자녀를 두게 되면 월 20만원을 지급하기로 되어있습니다. 이러할 경우 급여 지급일에 과세하여 지급합니다. 회계처리는 급여, 복리후생비중 어느 것으로 처리 하는게 적당할까요? | |||||
| 28,722 | 임대업장 전기요금관련 | 부가가치세 | urus*** | 2017-08-22 | |
| 안녕하세요~ 전기요금 관련해서 질문드립니다. 저희는 병원을 운영하고 있으며, 병원건물을 리모델링 공사중인데, 전기요금은 공사업체에서 납부하기로 했습니다. 한전에서 세금계산서를 저희 명의로 발행을 하고 있어, 공사업체에서 저희측에 본인들이 납부한 금액에 대한 세금계산서 발행을 요청했는데 문제는.. | |||||
| 28,721 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-08-21 | |
| 법인세 중간예납이 8월 31일까지 신고/납부인걸로 아는데요.... 법인세할 주민세도 신고 또는 납부해야 하나요? | |||||
| 28,720 | 사회적기업 감면소득 | 법인세 | dhr1593*** | 2017-08-21 | |
| 사회적기업으로 인증받은 법인사업자 입니다. 16년도 법인세 신고시 고용창출에 대한 인건비지원금을 정부로부터 보조를 받고 있고 이 인건비를 전에는 영업외수입 잡이익으로 처리하였는데 16년부터는 제조원가 급여밑에 차감계정인 인건비지원금(총3100만원)처리하고 제조원가에도 그렇게 나타나 있습니다. 문제는 사회적.. | |||||
| 28,719 | 부가세 수정신고 | 부가가치세 | ty8*** | 2017-08-21 | |
| 안녕하세요? 1. 부가세 신고가 끝난 6월 수출신고필증도 8월달에 수정이 가능한가요? 2. 자동차부품 제조법인에서 무조건 발생하는 유상사급매출(원청사A가 거래처B에게 유상으로 원재료를 주면 거래처B는 원재료에 가공없이 바로 하도급사C에게 줄 경우 발생하는 매출)은 일반기업회계기준에서는 손익계산서에 순액으.. | |||||
| 28,718 | 대손세액공제 처리 | 법인세 | nimi*** | 2017-08-21 | |
| 16년10월 부도어음 확정. 대손상각비/ 대손충담금 설정 안함. 외상매출금만 설정.. 17년 1기확정 부가세신고시 대손세액공제로 신고 들어감. 17년 결산시 분개 처리는 대손상각비 *** / 외상매출금 ?? ***** 어떻게 되는지요 | |||||
| 28,717 | 임대인 신축 건물 초과분에 대한 임차인 부담 시 세무.. | 부가가치세 | bongho0*** | 2017-08-21 | |
| 안녕하십니까. 다름이 아니라 오늘 문의드릴 부분은 세금계산서 발행에 관련된 부분입니다. <사실관계> 1. 임대인(갑)과 임차인(을)은 기존 건물을 갑의 비용으로 철거 후 새 건물을 신축할 예정입니다. 2. 위와 관련 토지 및 건물에 대한 임대차 계약을 체결하고 추가로 합의서를 작성하여 다음과 같은 내.. | |||||
| 28,716 | 법인중간예납세액계산 | 법인세 | whr*** | 2017-08-21 | |
| 질문드립니다 법인 중간예납세액계산을 하는데 직전사업연도에 산출세액이있어서 직전 사업년도 법인세 기준으로 신고서를 작성을 하려고하는데 회사가 2016년 8월에 개설을했습니다. 이럴경우 중간예납산식이 세액 * 5개월 / 6개월 이렇게 되나요?? | |||||
| 28,715 | 대표자 증빙없는 현금 지출 | 증빙 | sakura11*** | 2017-08-21 | |
| 1. 대표자가 회사직원들과 거래처분들과 함께 골프장에서 업무관련 행사를 진행할때 접대비가 아닌 복리후생비로 처리가능한지? 금액은 40~50만원정도 2. 대표자가 현금을 가져갔는데 사용하신 증빙이 없습니다(현금영수증도 없음) 이 때 가지급금 처리하면 추후 결산시 어떻게 반영되는지? 만.. | |||||
| 28,714 | 매월 상품매출원가.. | 결산 | nustar0*** | 2017-08-21 | |
| 매월말일 상품매출원가를 작성해주는데요. ( 이 부분 왜 작성하는건가요?) 더존에서 결산자료입력에 결산일자 월검색하면 결산분개금액이 나오는데. 어떤 데이터로 작성되는건가요? 6월이랑 7월금액이 같아서요.. | |||||
