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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,082 | 대손세액,대손상각 | 법인세 | sejin*** | 2017-07-06 | |
| A(당회사) B(공급받는자) 당회사에서 B에게 2013.2기~2014.1기 자재를 납품했습니다. B회사에 문제가 있어 자재대금이 회수되지 않아 세금계산서를 발행했어야 하나, 발행하지 않음 2013.2기 매출누락 4억5천 (VAT별도) 2014.1기 매출누락 9천4백 (VAT별도) 당회사에서는 자재대금을 회수하지 못해 2014.01월에.. | |||||
| 28,081 | 건설자금대출 관련 | 계정과목 | soh*** | 2017-07-06 | |
| 안녕하세요. 저희가 이번에 PF대출을 받으면서 발생한 감정평가수수료, 법무사비용 등이 있는데, 이런 비용들을 건설중인자산으로 처리해도 되나요? 그리고 앞으로 발생할 이자들도 건설중인자산으로 처리해도 되는지요? 추가로 저희가 작년에 건물을 짓기 위해 토지를 구입하면서 일부 차입을 했는데, 취득.. | |||||
| 28,080 | 중기청과제비 사용 회계처리에 대해 간단한 질문 하나.. | 전표분개 | jhmin*** | 2017-07-06 | |
| 현재 중기청 과제를 수행중입니다. 민간부담금+정부출연금으로 구성되고요, 정부출연금은 상환의무가없는 정부 출연금입니다. 저는 일단 민간부담금 입금한 날에 (민간부담금1천만, 정부출연금은 2천만 이라 가정) 차) 선급금 1천만원 / 대) 보통예금 1천만원 이렇게 입력을 했고 정부출연금이 .. | |||||
| 28,079 | 원천징수 | 원천징수 | ekgp6*** | 2017-07-05 | |
| r개인이나 사업자 없는사람들한테 증빙받아서 우리가 신고해야된다 라는 말은 두루뭉실하게 들었는데, 저 말이 무슨말인지 이해가 안됩니다.. 또 원천징수영수증을 받아서 신고해야한다 라는 말이 무슨말인지 이해가 안되요 신고하면 언제해야하고 어떻게 해야하는건가요? | |||||
| 28,078 | 퇴직소득 신고 납부 관련 | 원천징수 | soh*** | 2017-07-05 | |
| 안녕하세요. 6월30일자 퇴사자가 있는데, 퇴직금은 7월 10일경에 지급할 예정입니다. 이런 경우 원천세 신고 및 납부는 어떻게 해야하나요? 1. 7월 10일에 6월 귀속으로 연말정산분 및 퇴직소득세 신고 및 납부를 한다. 2. 실제 지급은 7월에 이루어지므로 8월 10일에 신고 및 납부를 한다. 1번과 2번중 어떤 방법.. | |||||
| 28,077 | 사대보험 분개 질문합니다~! | 전표분개 | gka*** | 2017-07-05 | |
| 안녕하세요 다름이 아니라 사대보험 분개에 관해서 질문합니다. 저희 회사는 사대보험 자동이체를 해놔서요. 미지급금으로 안잡아놓고 10일날 돈 빠져나가면 그때 바로 비용처리 해버리거든요. 반제를 안합니다 이렇게 해도 상관없나요? 그리고 자동이체 할인이 되어버리는데 이거 잡이익으로 처리하면 될까여~~!? | |||||
| 28,076 | 오피스텔 부가세 | 부가가치세 | kfcc3*** | 2017-07-05 | |
| 전기공사하는 업체입니다 공사하는 건물이 국민형 주택이지만 오피스텔입니다. 오피스텔은 무조건 과세로 알고있는데요 한건물에 주택층 상가층이 있는데 오피스텔이면 무조건 과세인가요?? 감사합니다. | |||||
| 28,075 | 사옥 증축시 분개 | 계정과목 | pooh0*** | 2017-07-05 | |
| 사옥을 2월에 완공하면서 4월에 증축공사를 했는데요, 건축설계비,증축시공비,클린룸,냉난방기,방범창,리프트,감리비,전기용량증설비, 이렇게 비용이 나갔는데요. 위에중 건물로 꼭 분개하지 않고 비품으로 5년감가상각할수있는게 냉난방기 한가지뿐인지요? 나머지는 모두 건물의 취득원가로 산입해야 하는게 맞는지 궁.. | |||||
| 28,074 | 토지+건물에 대한 취등록세 분개 | 전표분개 | ycdi0*** | 2017-07-05 | |
| 법인에서 토지,건물에 대한 취등록세는 500만원 가량 납부하였습니다. 이때 취등록세는 토지나 건물에 대해 납부하는건가요? 따로 토지분, 건물분 표시가 없어서 이 납부 취등록세에 대해 회계처리를 어떻게 해야 하나요? 매입시 부대비용 원가산입에 따라 토지/건물 금액에 따라 나눠서 산입하는 건지, 취등록세는 건.. | |||||
| 28,073 | 법인회사 비용을 다른 법인이 대신 결제 | 계정과목 | yoon*** | 2017-07-05 | |
| 간단히 말씀드리면, 지금 저희 회사 (A) 의 모든통장이 압류되어있어서 A 법인의 이사로 계신 분의 법인회사 (B) 에서 인건비,장비대,수수료 등 모두 지급하고 있습니다. 차입금으로 처리하기엔 A의 통장엔 입금되었던 흔적이 없고 (대신 세금계산서는 전부 A) 실제론 차입한게 맞습니다.. 가지급금으로 처리.. | |||||
| 28,072 | 퇴직연금 DB에서 DC 전환시. | 법인세 | nimi*** | 2017-07-05 | |
| 이번데 DB형에서 DC으로 바꾸면서 그동안 퇴직연금운용자산 잔액을 전부를 DC형으로 불입했습니다. 이럴경우 회계처리를 어떻게 되며 퇴직연금/퇴직연금운용자산 그동안 쌓인 충당부채 분개는 어떻게 처리되는지요.. | |||||
| 28,071 | 임대료 | 계정과목 | hbohu*** | 2017-07-05 | |
| 안녕하세요 개인사업자인데 부동산 임대사업자도 있습니다 이런경우 임대료 세금계산서 발급을 했을경우 매출계산서로 들어가나요 아니면 회계처리가 어찌되나요? | |||||
| 28,070 | 법인 주식이동 | 법인세 | lovets*** | 2017-07-05 | |
| 법인 주식이동 후 법인등기부등본엔 등재 안되어도 되는 건가요? 해당 법인의 주식만 가지고 있어도 되는 건지 궁금합니다 | |||||
| 28,069 | 익월신고시 원천세 반기별신청 | 원천징수 | ey11*** | 2017-07-05 | |
| 4월분 급여를5월지급으로 신고하는 업체입니다. 7월부터 원천세 반기신청을 하였는대 6월분급여 7월지급 8월10일 납부로 신고하면될까요? | |||||
| 28,068 | 전환사채 발행에 관한 분개 | 전표분개 | cafe0*** | 2017-07-05 | |
| 전환사채를 발행했는데요 발행시 분개를 알려주세요. 1)발행일 2017.6.26 2)액면가액 8억 3)표시이자율 연1.2%, 만기시 6%(단리) 4)발행가액 8억 5)이자지급일: 매분기말 6)만기일 2020.3.25 7)전환조건 : 전환1주당 15,072원, 주식수53,078주 8)발행시 등기비용 508,240원 저희회사는 외감대상법인이 아닌데요.. | |||||
