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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,346 | 영수증수취명세서, 경비등의 송금명세서 | 법인세 | hanu*** | 2017-03-21 | |
| 법인세 종합소득세 신고할때 해당이 되면 필수서식인가요? | |||||
| 26,345 | 약속어음 | 법인세 | yss7*** | 2017-03-21 | |
| 건설법인입니다. 약속어음을 받아왔는데 계정과목을 받을어음으로 하나요? | |||||
| 26,344 | 문의드립니다 | 법인세 | gre*** | 2017-03-21 | |
| 고맙습니다. 포괄양수도로 양도된 법인입니다. 이월결손금 공제를 받으려고 하는데 양도된 법인도 이월결손금 한도 적용을 받나요? 도소매 업종(중소기업)입니다. | |||||
| 26,343 | 세무조정 절차 | 결산 | ty8*** | 2017-03-21 | |
| 안녕하세요? 세무조정할때 법인세비용 회계처리를 하지 않은 상태에서 1차적으로 세무조정을 하고 그 과정이 끝나면 법인세가 산출되므로.. 법인세비용 xx / 미지급법인세 회계처리를 하고 2차적으로 세무조정을 한다던데요. 국내법인 거의 대부분이 이런 절차로 세무조정을 하나요? | |||||
| 26,342 | 세액공제 사후관리에 따른 농어촌특별세 환급 | 법인세 | reop*** | 2017-03-21 | |
| 2015년분 법인세 신고시 청년고용증대세액공제를 받고 세액공제액의 20%를 농어촌특별세로 납부하였습니다ㆍ 2016년에 청년고용이 감소하여 사후관리규정에따라 감소분에 대한 세액공제 해당액을 납부할때 농어촌 특별세는 환급받는것인지, 환급받는 것이라면 2016년 법인세신고시 농어촌특별세 신고서에 마이너스로 .. | |||||
| 26,341 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-21 | |
| 그러면…감가상각비 3,000,000 감가상각누계액 3,000,000 분개한 후, 연구개발비 3,000,000/ 감가상각비 3,000,000으로 정리하면되나요? 아니면 감가상각비/감가상각누계액 분개는 안하고 바로 연구개발비/감가상각비로 하나요? 그리되면 고정자산에 등록된 취득가액은 연구개발비로 대체한 감가상각비금액만큼 차감해드.. | |||||
| 26,340 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다… 자동차세 납부가 17년 1월 2일까지라서 2일날 납부를 했는데요…16년도 경비로 비용처리하는게 맞는건가요? 결산시별도의 세무조정이 있나요? 세금과공과/미지급금으로 처리를 해야 하나요? | |||||
| 26,339 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다. 1. 취득세(기타)를 시청에 납부를 했습니다. 그런데..과세대상이 세주조사 추징 : 과점주주 100% 이면 … 계정과목을 무엇으로 잡아야 하며,, 결산시 별도의 세무조정이 있나요? 2. 취득세(기계장비)를 시청에 납부를 했습니다. 그런데 과세대상이 세무조사추징:지게차 취득미신고이면… 계정과목.. | |||||
| 26,338 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다..기존 건물 내용연수 20년짜리는 팔았서 건물이 없는상태에서…다시 법인건물을 새로 샀습니다…그러면 그대로 20년 내용연수를 따라가야 하나요? 아니면 40년으로 적용해도 상관이 없나요? 건물은 기존 내용연수를 따라 가야 하니..20년으로 무조건 해야 하나요? 만약 40년을 선택하게 되면 감가상각내용.. | |||||
| 26,337 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다…리스 차량을 양도 받아서 계산서(세금계산서 아닙니다.)가 끊겨서 차량운반구로 잡았습니다…금액은 20,000,000입니다. 그러면,,,차량운반구 20,000,000으로 잡아서 감가상각하면 되는거죠? 그런데…내년에 이 차량에 대해서 매각(판다면)….계산서로 받았으니 계산서로 끊어야 하나요? 아니면 세금계산.. | |||||
| 26,336 | 무형자산 감가상각 | 법인세 | magic1*** | 2017-03-20 | |
| 영업권 및 특허권 결산조정에서 반영못한부분 신고조정으로 가능한지요?? 손익계산서 감가상각비 미계상 소득금액조정합계표상에서 손금산입 (-)유보 가능한가요?? | |||||
| 26,335 | 중소기업감면 / 영업권 감가상각 | 법인세 | tyson0*** | 2017-03-20 | |
| 영업권 감가상각안하구 중소기업감면 받을 수 있나요? | |||||
| 26,334 | 급여 일할계산 | 급여 | jyooo*** | 2017-03-20 | |
| 2월 20일 입사자가 있는데 28일 기준으로 계산해야되는건가요 30일 기준으로 계산해야되는건가요? 급여가 1,296,000인데 어떻게 계산해야되는지 알려주세요 | |||||
| 26,333 | 보험해지 손실금-손금산입여부 | 법인세 | pooh0*** | 2017-03-20 | |
| 2013.07.15~/계약:법인/피보험:대표/수익:법인/만기환급형(20년납)으로 불입하던 생명보험금이 있었는데요, 2016년도까지 불입액은 15,000,000이나, 중도해지 하다보니,해지손실금이 7백가량으로 절반에 가까운 금액이 제하고 차액만 법인통장에 입금되었습니다. 이때 해지손실금7백가량은 손금산입이 가능한상황인지요.. | |||||
| 26,332 | 감면업종 전기 감가상각비 | 법인세 | mayb*** | 2017-03-20 | |
| 제조업체로 감면업종입니다 전기에 기계장치를 자산에는 등록해놓고 고정자산관리대장에 등록하지 않아 감가상각비를 누락하였습니다. 감면대상업체는 감가상각비를 누락 시키면 안되는 것으로 알고있는데 작년 감가상각비를 올해 영업외비용 전기오류수정손실로 잡고 그금액을 올해에 손금불산입처리하여 .. | |||||
