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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,721 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-08-21 | |
| 법인세 중간예납이 8월 31일까지 신고/납부인걸로 아는데요.... 법인세할 주민세도 신고 또는 납부해야 하나요? | |||||
| 28,720 | 사회적기업 감면소득 | 법인세 | dhr1593*** | 2017-08-21 | |
| 사회적기업으로 인증받은 법인사업자 입니다. 16년도 법인세 신고시 고용창출에 대한 인건비지원금을 정부로부터 보조를 받고 있고 이 인건비를 전에는 영업외수입 잡이익으로 처리하였는데 16년부터는 제조원가 급여밑에 차감계정인 인건비지원금(총3100만원)처리하고 제조원가에도 그렇게 나타나 있습니다. 문제는 사회적.. | |||||
| 28,719 | 부가세 수정신고 | 부가가치세 | ty8*** | 2017-08-21 | |
| 안녕하세요? 1. 부가세 신고가 끝난 6월 수출신고필증도 8월달에 수정이 가능한가요? 2. 자동차부품 제조법인에서 무조건 발생하는 유상사급매출(원청사A가 거래처B에게 유상으로 원재료를 주면 거래처B는 원재료에 가공없이 바로 하도급사C에게 줄 경우 발생하는 매출)은 일반기업회계기준에서는 손익계산서에 순액으.. | |||||
| 28,718 | 대손세액공제 처리 | 법인세 | nimi*** | 2017-08-21 | |
| 16년10월 부도어음 확정. 대손상각비/ 대손충담금 설정 안함. 외상매출금만 설정.. 17년 1기확정 부가세신고시 대손세액공제로 신고 들어감. 17년 결산시 분개 처리는 대손상각비 *** / 외상매출금 ?? ***** 어떻게 되는지요 | |||||
| 28,717 | 임대인 신축 건물 초과분에 대한 임차인 부담 시 세무.. | 부가가치세 | bongho0*** | 2017-08-21 | |
| 안녕하십니까. 다름이 아니라 오늘 문의드릴 부분은 세금계산서 발행에 관련된 부분입니다. <사실관계> 1. 임대인(갑)과 임차인(을)은 기존 건물을 갑의 비용으로 철거 후 새 건물을 신축할 예정입니다. 2. 위와 관련 토지 및 건물에 대한 임대차 계약을 체결하고 추가로 합의서를 작성하여 다음과 같은 내.. | |||||
| 28,716 | 법인중간예납세액계산 | 법인세 | whr*** | 2017-08-21 | |
| 질문드립니다 법인 중간예납세액계산을 하는데 직전사업연도에 산출세액이있어서 직전 사업년도 법인세 기준으로 신고서를 작성을 하려고하는데 회사가 2016년 8월에 개설을했습니다. 이럴경우 중간예납산식이 세액 * 5개월 / 6개월 이렇게 되나요?? | |||||
| 28,715 | 대표자 증빙없는 현금 지출 | 증빙 | sakura11*** | 2017-08-21 | |
| 1. 대표자가 회사직원들과 거래처분들과 함께 골프장에서 업무관련 행사를 진행할때 접대비가 아닌 복리후생비로 처리가능한지? 금액은 40~50만원정도 2. 대표자가 현금을 가져갔는데 사용하신 증빙이 없습니다(현금영수증도 없음) 이 때 가지급금 처리하면 추후 결산시 어떻게 반영되는지? 만.. | |||||
| 28,714 | 매월 상품매출원가.. | 결산 | nustar0*** | 2017-08-21 | |
| 매월말일 상품매출원가를 작성해주는데요. ( 이 부분 왜 작성하는건가요?) 더존에서 결산자료입력에 결산일자 월검색하면 결산분개금액이 나오는데. 어떤 데이터로 작성되는건가요? 6월이랑 7월금액이 같아서요.. | |||||
| 28,713 | 위약금 | 법인세 | khs3*** | 2017-08-21 | |
| 업무용차량 렌탈/ 정수기렌탈료 위약금 발생 시 위약금에 대한 세금계산서 발행 없이도 비용처리 가능한가요? | |||||
| 28,712 | 금전소비대차계약서 미작성시 이자율 | 법인세 | lmy2*** | 2017-08-21 | |
| 안녕하세요 대여금에 대한 문의드립니다. 금전소비대차계약서를 작성하지 않는 경우 이자율은 어떡해 되는건가요? | |||||
| 28,711 | 주식 명의신탁 | 양도소득세 | kss991*** | 2017-08-21 | |
| 주식 명의신탁 소송을하여 판결이 주식해지 판결이 났습니다. 그럼 증권거래세 및 양도소득세를 신고해야하나요? 원고와 피고는 대표와 직원이었습니다. | |||||
| 28,710 | 분개부탁드립니다 | 전표분개 | samyang*** | 2017-08-21 | |
| 리조트 분양권을 구입하였습니다 분개 부탁드립니다 08/21 송금액 : 358,600,000 원 1.내용 분양금액 268,950,000 건 물분 236,676,000 v a t 23,667,600 토 지 분 8,606,400 시설보증금 89,650,000 합 계 : 358,600,000 2.이후에 세금 등기비용 취득세 11,282,990 나머지수수료 .. | |||||
| 28,709 | 법인세중간예납신고 | 법인세 | onelov*** | 2017-08-21 | |
| 안녕하십니까? 법인이 1년동안 휴업했을경우(2017년 6월30일까지) 이번 8월말까지 법인세 중간예납신고를 해야하나요? | |||||
| 28,708 | 운용리스 보증금,보험처리 | 전표분개 | soyeon1*** | 2017-08-18 | |
| 운용리스 계약을 하게 되었는데 리스보증금 6,850,000원 과 리스자동차보험금 929,100원을 대표이사가 각각의 금액을 현대캐피탈과 현대해상에 지급했습니다. 대표이사가 지급한 금액만큼을 회사에서 대표이사에게 지급하고, 보증금과 보험금을 회사에서 지급한것으로 처리하려고 합니다. 이때 분개처리와 지.. | |||||
| 28,707 | 폐업후 마이너스통장관련 | 증빙 | rainmake*** | 2017-08-18 | |
| 폐업후 마이너스매입세금계산서를 받았습니다. 7월20일 폐업일인데 8월1일자로 마이너스세금계산서를 받았습니다. 이럴경우 어떻게 해야 하나요? 매출쪽에 연락해서 날짜를 폐업전으로 하여 다시 발급해달라고 해야 하나요? 현재 폐업한 상태인데 매출쪽에서 폐업전 날짜로 전자세금계산서는 발급가능한가요? .. | |||||
