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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 22,968 | 수출상품 반품처리 | 부가가치세 | kys0*** | 2016-07-21 | |
| 의류를 판매하는 회사 입니다. 수출이 발생해서 수출신고필증도 받아 회계처리했습니다. 그런데, 문제는 반품이 생겨 마이너스 인보이스가 있습니다. 어떻게 처리하면 될까요? | |||||
| 22,967 | 해외 사업자 | 법인세 | kys0*** | 2016-07-21 | |
| 1. 중국에 있는 거래처와 제조에 관한 계약시 = 중국에 있는 거래처와 첫 계약시 선수금으로 얼마까지 송금이 가능한가요? = 중국에 있는 거래처와 계약 후 임가공비가 아니라 공장운영대행 및 창고관리로 했을 경우 중국공장 사람들을 사업소득으로 우리가 직접 신고 및 지급이 가능한지 궁금합니다. = 만약 3번이 가.. | |||||
| 22,966 | 일반 -> 간이 전환자의 부가가치세 신고 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2016-07-21 | |
| 15년12월에 간이과세 전환신고를 하였고, 16년1월부터 간이과세자가된 임대사업자입니다. 이번 7월25일 부가가치세는 신고하지 않고, 1년에 한번하면 되나요? | |||||
| 22,965 | 퇴직금(연금) | 법인세 | sjl*** | 2016-07-21 | |
| 확정기여형에 가입하였습니다. 2010년에 가입하여 2012년의 일부까지만 납입하고. 현재까지 자금사정이 어려워 납입을 하지 못했습니다. 확정기여형에 가입한 사람이 퇴사를 하게되면, 차액분을 직원의 통장에 직접 지급하여 합산신고하는 방법으로 합니다. 1. 2016년 퇴직급여 손금인정이 0%인 것이 맞나요? .. | |||||
| 22,964 | 외화환산손익 | 결산 | ty8*** | 2016-07-20 | |
| 안녕하세요? 월결산을 하는 법인이 외화환산손익을 매월 반영하는 것과 기말 결산만 하는 법인이 기말에 한번만 외화환산손익을 반영하는 것은 재무제표에 분명한 차이가 있는데요. 둘중 어떤 방법으로 하든 처리가 합리적이었다면 세무조정과 법인세 신고시에 다 인정되나요? | |||||
| 22,963 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2016-07-20 | |
| 개인사업자 음식점(한식) 사업을 하는 개인사업자입니다. 면세계산서 삼겹살,청과물,쌀,채소류,농산물,무,배추,멸치,건어물등을 매입면세계산서로 받는경우 의제매입세액공제가 가능한가요? 의제공제율은 어떻해 되나요? | |||||
| 22,962 | 현금매출명세서 | 부가가치세 | gre*** | 2016-07-20 | |
| 안녕하세요^^ 서비스/차량수리 를 하고 있습니다. 현금영수증 의무 발행 업종으로 현금매출명세서도 제출해야하는지 궁금합니다. 그리고 포인트 금액은 공급가액인지 공급대가로 나타나는지 궁금합니다 | |||||
| 22,961 | 투자유치 행사비용 | 부가가치세 | ec*** | 2016-07-20 | |
| 이번 증자건으로 투자설명회를 열었습니다. 이에 장소및 식사 금액으로 440만원 지급했습니다. 손님들에게 선물도 준비했구요.(66만원) 이럴경우 부가세 매입공제(환급) 대상인가요? | |||||
| 22,960 | 퇴직금 중간정산 질물 | 급여 | idtud*** | 2016-07-20 | |
| 사장님께서는 퇴직금을 적립 하는것을 금액적으로 부담스러워 하셔서 1년에 한번 정산하길원하는데 사업주 측에서 먼저 중간정산을 권유또는 강제하면 불법인가요?아니면 취업규칙에 정하고 근로계약서에 명시할경우 괜찮을까요? | |||||
| 22,959 | 1년 근무자 범위 | 원천징수 | ty8*** | 2016-07-20 | |
| 안녕하세요? 2016년 1월 28일에 입사한 직원 A가 2016년 12월 31일부로 퇴사한다면 1년 근무자로 간주되나요? | |||||
| 22,958 | 퇴직급여충당금과 재산세 | 법인세 | ty8*** | 2016-07-20 | |
| 안녕하세요? 반기결산의 막바지에서 질문 몇가지 드리겠습니다.^^ 1.제가 보는 회계실무서에서 퇴직급여충당금 설정에 관한 공식이 퇴직급여추계액-기존 퇴직급여충당금=퇴직급여(전입액) 라고 되어 있습니다. 이는 당기설정액-기존설정액으로 하여 퇴직급여충당금을 달 아준다는 건가요? 2.법인 회계.. | |||||
| 22,957 | 고정자산 매각 | 부가가치세 | mm3*** | 2016-07-20 | |
| 법인 사업자인데 (음식점) 고정자산으로 갖고 있던 차량을 매각후 매출 세금계산서를 발행하고 이금액을 수입금액 제외로 해서 부가세 신고서상 과표로 작성을 했는데 이렇게 하는게 맞는건지 문의 합니다 어떤사람은 법인사업자는 고정자산 매각을 수입금액 제외가 법인 매출에 들어가야하는거라고 해서 모.. | |||||
| 22,956 | 임대소득자 매입세액공제 | 부가가치세 | jmhsu0*** | 2016-07-20 | |
| 임대소득자(근로자없음)입니다. 1.임대소득자는 차량유대를 매입세액 공제를 받지 못하는지요? (차종은 매입세액 공제 가능한 차량입니다.) 2.임대소득자가 부가세 신고시 매입세액공제 받을 수 있는 것이 무엇이 있을까요? (임대소득은 부가율이 30%인데 세액공제 받을 수 있는 비용이 없는 것 같습니다.) | |||||
| 22,955 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2016-07-20 | |
| 법인사업자가 법인소유의 토지를 개인한테 팔았습니다. 그러면 면세 계산서를 끊어야 하나요? 면세계산서를 안끊고 매매계약서만 받게 되면 가산세가 있나요? 그리고 전자 계산서로 안끊은경우에도 가산세가 있나요? | |||||
| 22,954 | 대표이사 퇴직연금 | 급여 | miae0*** | 2016-07-20 | |
| 실제 급여를 받고 있는 대표이사분이신데 퇴직금 중간정산은 없었고 작년부터 퇴직연금 가입을 하셨는데 1.실제 대표이사도 퇴직연금 가입이 가능한지 알고 싶습니다 2.그리고 상무이사님 이셨던분이 공동대표이사로 진급하실경우도 그동안 지급했던 퇴직연금 계속 가입이 가능한지 알고 싶습니다 | |||||
