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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,233 | 장기차입금 관련 계정과목 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2025-03-06 | |
| 안녕하세요! 항상 친절하고 상세한 답변 감사드립니다 대출관련 법인통장입출금건으로 계정과목 문의드립니다. 법인에서 부동산을 취득하며 대출이 발생되었습니다. 대출액은 총 12억이며, 11억은 취득부동산의 잔금으로 대출은행에서 시공사측으로 직접 송금되었고, 남은 일억은 취등록세 명목으로 법인통장에.. | |||||
| 69,232 | 법인이 개인에게 대여(차입)을 했을경우 이자지급요건.. | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-06 | |
| 법인이 개인에게 차입을 하고 경영이 정상화 된 후 이자를 지급할 예정(지금 지급하지 않고) 확인서는 그에 맞춰 작성함 이럴겨우 가지급금인정이자를 법인이 차입한 경우에 따로 계상할 필요 없는건가요? | |||||
| 69,231 | 영농조합법인 감면 | 법인세 | peterg*** | 2025-03-06 | |
| 영농조합법인으로 업종은 농산물 유통업입니다 조합원 1명당 12,000,000 감면소득으로 영농조합법인 감면을 받고있는데 여기서 조합원은 농업인만 해당이 되는게 맞는거죠? 주주가 총 10명인데 9명 농업인이고 1명은 사내근로복지기금이면 영농조합법인 감면은 9 * 12,000,000 <- 이게 감면소득으로 올라.. | |||||
| 69,230 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-06 | |
| 24년도 개업한 법인입니다 매출3억입니다 세무대리인 없이 법인세 신고해도 되나요? 없이 신고하면 가산세 적용이 어떻게 되나요? | |||||
| 69,229 | 국외근로소득, 외국납부세액공제 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-03-06 | |
| 거주자로 24년 국외 근로소득이 있습니다. 24년까지 헝가리 법인에 대표자로 근로소득이 있었습니다. 24년부터 국내에 개인사업장이 있어서 사업소득이 있고요. 24년 종합소득세 신고시에 국내사업소득과 함께 국외근로소득 합산시고 해야할까요? 미신고시 어떤 불이익이 있을까요? 국외근로소득 합산신고시 .. | |||||
| 69,228 | 위탁재고 관련 회계처리 | 전표분개 | jeongyu*** | 2025-03-06 | |
| 수입 상품 국내 유통업을 하고 있습니다. 거래처 중 지정된 창고에 발주 수량만큼 상품을 납품하면, 본인들이 필요한 만큼 갖다 쓰고 월말에 사용량을 정산해서 세금계산서를 역발행해 주고 있습니다. 현재 당사에서는 아래와 같이 업무처리를 하고 있습니다. 상품 수입시 ERP 재고관리 : 상품 100 구매등록(당사.. | |||||
| 69,227 | 세금계산서 발행 후 외화 결제 시 환차손 인식 여부 | 전표분개 | jeongyu*** | 2025-03-06 | |
| 국내 거래처에서 매출 발생시 사전약정 환율로 환산하여 원화가액으로 세금계산서를 발행하고 공급가액은 달러로, 부가세는 원화로 결제받고 있습니다. 외화거래시 공급시기와 결제시기의 환율차이로 인한 환차손을 인식해야되는걸로 알고있는데, 위와 같은 경우 이미 정해진 환율로 매출 금액을 인식하였으니 환차.. | |||||
| 69,226 | 가중평균이자율 적용 관련문의 | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-06 | |
| 가지급 발생은 1월 10월 11월 발생 대출상환 7월1일 상환완료 이런경우네는 7월1일 이후에도 가지급금 발생분이 있으니 가중평균을 이용할수 없는건가요? 혹시 이용할수 없다는 시행규칙이나 자료가 있는지 문의드립니다. | |||||
| 69,225 | 법인세 공제 문의 | 법인세 | easpor*** | 2025-03-06 | |
| 법인 개업 20년 고용 증대적용 21년, 아래예시 근로자현황입니다. 20년 1 21년 2 22년 3 23년 2 24년 1 이경우 21년부터 적용했다면 21년 고용인원은 22,23년까지만 유지하면 추가납부할필요없는게맞나요? 24년 인원과는관계가없을까요? 그리고 21년부터 고용증대를 적용했다면 3년인 21~23년까지만하고 24년부.. | |||||
| 69,220 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2025-03-06 | |
| 22년도에 고용증대기업에대한공제를 받았습니다, 23년도에 통합고용세액공제를 택해서 받았고 작년고용증대세액공제도 받았습니다. 24년도에도 통합고용은 받을꺼구요 고용증대도 똑같이 적용되는건가요? | |||||
| 69,219 | 질문입니다, | 법인세 | xkek1*** | 2025-03-06 | |
| 법인 입니다. 세액공제 지금 통합투자세액공제, 통합고용세액공제, 일반연구인력개발비세액공제(최저한세적용제외) 이3개를 받아야하는데요 적용 순서가 어찌되나요? 지금 세금이 별로 안나와서 이월시켜야 해서요 | |||||
| 69,218 | 상표권 감정평가 | 결산 | sjk*** | 2025-03-06 | |
| 안녕하세요. 상표권 감정평가 180,000,000원을 받았습니다. 해당 상표권에 대해서 금액그대로 고정자산 등록후 감가상각비 반영해줘도되나요? 평가된 자산에 대해서 감각은 안된다고 들었던거같아서요! 무형자산은 감가상각 가능한건지 문의드립니다. | |||||
| 69,217 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-03-06 | |
| 퇴직연금신탁 DB의 운용수익과 운용수수료는 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 69,216 | 중소제조 | 법인세 | start*** | 2025-03-06 | |
| 법인사업자이고 업종코드가 922104일경우 중소제조감면에 해당이 안되는건가요 실제는 냉동기기설치및a/s, 전기공사. 에어컨공조 사업자등록상 서비스/냉동기기설치및a/s, 전기공사. 에어컨공조 | |||||
| 69,214 | 문의 드립니다. | 법인세 | swtax3*** | 2025-03-06 | |
| A법인은 2022년도에 1억짜리 토지를 매입하면서, 계약금 1천만원을 특수관계인인 B법인이 대신 지급 했습니다. 그러나 세무대리인은 이를 인지를 못해, A법인 통장에서 지급된 9천만원만 토지로 계상 하였습니다. 이에따라 2024년 1월 1일자로 아래와 같이 분개할 때, 세무조정 발생하는지 문의 드립니다. 토지 1.. | |||||
