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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,220 | 대표자가 주식 양도 하면서 증권거래세 냈어요 법인 경.. | 문서관리 | cpf*** | 2017-07-14 | |
| 대표자가 주식 양도 하면서 증권거래세 냈어요 법인 경비로 처리 가능한가요? 가능하다면 분개는 어떻게 해요? | |||||
| 28,219 | 감가상각누계액 | 결산 | ty8*** | 2017-07-13 | |
| 안녕하세요? 1. 당사는 외감법인으로써 엑셀로 매월 결산을 하고 감가상각을 하고.. 12월 결산만 회계 프로그램에 하는데요. 예를 들어서 2016년 1월에 구입하여 회계 프로그램에는 2016년 1월부터 2016년 12월까지의 감가상각누계액만 존재하는 차량운반구를 2017년 6월에 처분했다면 감가상각누계액을 공시된 2016.. | |||||
| 28,218 | 법인세 신고 | 법인세 | ty8*** | 2017-07-13 | |
| 안녕하세요? 1. 기말결산시 손익계산서상 매출액과 부가가치세 신고서상 매출금액의 차이내역을 소명하여 차이내역은 조정후수입금액명세서의 '수입금액과의 차액내역'에 기재되는데 그게 어떤 의미가 있나요? 2. 법인세 신고시 비외감법인은 재무상태표, 손익계산서, 제조원가명세서, 이익잉여금처분계산서까지만 제.. | |||||
| 28,217 | 부가세 영세율신고시 환율적용문제 | 부가가치세 | corr*** | 2017-07-13 | |
| 부가세 신고서 작성중입니다. 외국으로부터 입금된 수출대금입금증명서로 영세율신고를 하려는데요. (수출신고필증,인보이스없음) 은행에서 받은 수출대금입금증명서에는 5/2 환율이 1,128.40으로 기재되어 있는데.. 서울외국환 중개사이트에서 그날짜 기준환율은 1,133.40으로 되어 있습니다. 둘중 어느 환율을 적용.. | |||||
| 28,216 | 수정세금계산서 계약의 해제건 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | yjshin1*** | 2017-07-13 | |
| 6월14일에 매출 세금계산서를 발행하였고 7월12일에 계약의 해제로 인한 수정세금계산서를 발행하였으나 후에 담당자의 착오로 인한 잘못된 수정세금계산서 발행임을 확인하였습니다. 실제로는 계약의 해제가 아닌데 계약의 해제로 수정세금계산서를 발행한 경우 원래의 매출(6월 14일기준)로 세금계산서를 어떻.. | |||||
| 28,215 | 수정세금계산서 발급문의 건 | 부가가치세 | ei63809*** | 2017-07-13 | |
| 안녕하세요 기 문의드린 dduck***님의 수정세금계산서 가산세 문의건 답변이 잘못된것같아 확인차 문의드립니다. 요지 : 작성자 dduck님은 6월30일 7월10일 이전 세금계산서를 발행하였으나 7월10일 이후 이중발급을 확인하여 12일 수정세금계산서(착오에 의한 이중발급) 시 가산세 여부를 문의 .. | |||||
| 28,214 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-07-13 | |
| 법인사업자입니다.부동산/임대 1) 17년 3월 10일부터 18년 5월까지 임대계약을 했습니다. 3월임차료는 4월에 첫 세금계산서를 끊습니다. 그러면 세금계산서는 1기 확정때 부가세 신고를 하면되는건가요? 3월엔 세금계산서(월세)를 안끊었기때문에… 1기 예정에 포함안시켜도 되나요? 2) 계약기간이 (17년 3월 1.. | |||||
| 28,213 | 부가가치세 질문입니다. (항목별) | 부가가치세 | ldg*** | 2017-07-13 | |
| 법인카드로 결제시 질문입니다. 스타벅스에서 상품권 구입시 우체국에서 문화상품권 구입시 우체국에서 택배 및 서류발송시 CGV영등포에서 커피 마신거 또는 영화본것 가평휴게소 식사 한것 이것 다 부가가치세 신고 해도 되는 항목 입니까? | |||||
| 28,212 | 매출에누리?할인?, 판매장려금 | 부가가치세 | hanu*** | 2017-07-13 | |
| 상품을 판매할때 유통기한으로 인해 할인판매를 하게 되는데 이때 이건 매출 에누리에 해당되는건가요? 그럼 매출 100에서 할인액 10 = 90원이 부가세 신고시에 매출과표로 잡게 되는건가요? 본사로부터 판매장려금을 받고 있는데 부가세 신고시 매출 과표로 잡아야 하는건가요? 만일 판매장려금이 매출.. | |||||
| 28,211 | 토지임대 | 부가가치세 | sejin*** | 2017-07-13 | |
| 부동산업/ 토지임대를 하고 있는 사업장입니다. 최근 유료주차장 업종도 추가함 주차장을 지을려고 토지 포장공사를 했습니다. 부가세공제를 받을수 있는지 문의드립니다. | |||||
| 28,210 | 업무용승용차매각관련 | 종합소득세 | o2*** | 2017-07-13 | |
| 안녕하세요 항상 명쾌한 답변 감사합니다. 질문드립니다. 1. <개인사업자가 업무용승용차를 매각한경우> 복식부기의무자가 업무용승용차르 매각하는 경우 그 매각가액을 매각일에 속하는 과세기간의 사업소득금액을 계산할때에 총수입금액에 산입한다(소법$25 3) 이는 총액주의 방식으로 매각차액(매각가액-장부.. | |||||
| 28,209 | 임원(등기이사)에게 상여금지급 | 국민연금 | khs3*** | 2017-07-13 | |
| 임원(등기이사)에게 상여금으로 5백만원을 지급하려고 하는데 근로소득으로 지급해야 되나요? 근로소득으로 지급한다면 4대보험에 영향이 있나요? 이때 비용이 손금처리되나요? | |||||
| 28,208 | 갑근세 | 증빙 | hbohu*** | 2017-07-13 | |
| 개인사업자입니다 2017년 7월10일에 납부한 갑근세 산출금액은 직원들에게서 공제한 갑근세(1~6월분)만 납부하는거 아닌가요? 갑근세 금액이 근로자 공제금액보다 많이 나와서요 | |||||
| 28,207 | 부가세관련 (법인카드) | 부가가치세 | ldg*** | 2017-07-13 | |
| 안녕하세요 부가세 신고 하려고 하는데요 법인카드로 지마켓에서 110만원짜리 물건을 구매 했어요 근데 카드명세서만 보면 110만원/ 부가세0원 나오는데요. 회계사무실에다가 자료 넘길때 100만원/부가세 10만원으로 제가 임의로 나눠도 되나요? 그리고 지마켓이나 이니시스,인터넷쇼핑몰U+ 같은경우 결.. | |||||
| 28,206 | 갑근세 | 증빙 | hbohu*** | 2017-07-13 | |
| 개인사업자 갑근세(2017.1~6월분)를 7/10까지 납부할경우 주민세 납부서에 과세년월이 2017년 6월분으로 기재가 되어야 하는거 아닌가요? 근데 과세년월이 2016년 6월분으로 되어있는데 상관없나요? | |||||
