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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,068 | 전환사채 발행에 관한 분개 | 전표분개 | cafe0*** | 2017-07-05 | |
| 전환사채를 발행했는데요 발행시 분개를 알려주세요. 1)발행일 2017.6.26 2)액면가액 8억 3)표시이자율 연1.2%, 만기시 6%(단리) 4)발행가액 8억 5)이자지급일: 매분기말 6)만기일 2020.3.25 7)전환조건 : 전환1주당 15,072원, 주식수53,078주 8)발행시 등기비용 508,240원 저희회사는 외감대상법인이 아닌데요.. | |||||
| 28,067 | 프리랜서 부가세납부 의무.. | 부가가치세 | pooh0*** | 2017-07-05 | |
| 호텔내에 식당이 별도로 모여있는 공간들이 있습니다. 그중 중식코너 10평남짓한 공간에서 요리를 하기로 하고 들어갔는데요, 그공간에서 일어나는 매출에서 식자재,공과금,인건비등 모든 부대비용을 모두 제외한 나머지 순이익중 일부가 프리랜서소득3.3%로 신고되면서 매달 일정지 않는 금액을 지급받아 왔는데요, 이.. | |||||
| 28,066 | 면세매출 | 부가가치세 | kfcc3*** | 2017-07-04 | |
| 건설업 전기공사 업종입니다 국민주택 전기공사건은 면세매출로 계산서를 발행해야하는건가요?? 일반주택 공사건은 일반 과세매출인가요?? 면세매출 관련 매입은 모두 매입세액 불공인가요??? 답변 부탁드립니다 감사합니다. | |||||
| 28,065 | 건설중인자산의 자산대체 | 결산 | ty8*** | 2017-07-04 | |
| 안녕하세요? 2012년에 1월에 거래처에 제작을 의뢰하여 2012년 5월에 제작이 완료된 기계장치가 있습니다. 이 거래에 대하여 2012년 1월에 건설중인자산으로 잡았지만 2012년 5월에 기계장치로 대체하지 않고 지금까지 흘러왔습니다. 이 경우 2017년 1월 1일자로 기계장치로 대체하여 감가상각을 하면 되.. | |||||
| 28,064 | 전표 처리 일자와 관련하여 질의 드립니다. | 전표분개 | bongho0*** | 2017-07-04 | |
| 전표 처리 일자와 관련하여 질의 드립니다. 회사 직원이 7/20일에 탑승하는 교통편을 6/20일에 미리 예매하였습니다. 탑승일은 7/20일이고, 결제일은 6/20일입니다. 위와 같은 경우, 전표 처리 일자를 탑승일 기준인 7/20일로 작성해야하는지 결제일 기준인 6/20일 기준으로 작성해야하는지 문의 드립니다. .. | |||||
| 28,063 | 이익잉여금처분계산서 | 결산 | elflu*** | 2017-07-04 | |
| 16년도 결산시 이익잉여금처분계산서에 현금배당-미지급배당금 1억원을 설정했습니다. 그런데 이익준비금 1천만원을 설정해야하는데 깜박하고 하지못했습니다. (이익잉여금 처분계산서에 현금배당-미지급배당금 1억원만 표시된 상태) 17년 3월에 현금배당 1억원을하고, 이익준비금 1천만원을 설정한다고 한다면 이익.. | |||||
| 28,062 | 관리비 증빙 질문드려요. | 증빙 | gka*** | 2017-07-04 | |
| 안녕하세요. 평소에 관리비가 나오면 관리비 명세서 보고 이체를 하는데요. 이체 후 따로 도장을 받지는 않습니다. 이럴 경우 증빙으로 인정되지 않는건가요? 과세 부분은 세금계산서를 끊어주지만, 면세 부분에서 계산서를 따로 끊어주지 않는다고 합니다. 증빙을 관리비 명세서로 하려하는데..ㅠㅠ .. | |||||
| 28,061 | 법인이 개인에게 이자 지급시 원천징수 의무는 법인인.. | 법인세 | liverli*** | 2017-07-04 | |
| 답변감사드립니다. 답변에대해 궁금한것이 있습니다. 아래와같이 제가 질문하고 답변이 달렸는데요. 그럼 법인이 개인에게 돈을빌려 이자를 지급했을경우 이자의 25%에대한 원천징수 납부와 신고를 법인이해야 되는건가요? 저희가 1억에 대해 연 12% 이자를 주기로하여 월 1백만원의 이자가 발생합니다. 그럼 25%인.. | |||||
| 28,060 | 법인차량 부가세 신고 문의드립니다. | 부가가치세 | ksw1*** | 2017-07-04 | |
| 법인차량이구요 남은 감가상각잔액은 1,000 원 입니다. 차량을 사업자가 아닌 일반 개인에게 10,000 원에 판매했는데, 주민등록번호로 부가세 신고를 해야하나요? 아니면 부가세 신고없이 일반전표에 입력하고 끝내면 되는지 문의드립니다. | |||||
| 28,059 | 원천징수 금액을 어떻게 산정해야 하는지? | 종합소득세 | uliib*** | 2017-07-04 | |
| 1.직원과 근로계약시 직원이 원하는 주택을 제공해 주는 조건으로 계약했습니다. 2.회사는 해당 주택 제공이 소득세법상 비과세가 되는 사택은 아니라고 판단하고 있습니다. 3.회사의 단독 명의로 집주인과 계약을 했고 임대보증금은 회사의 자산으로 계상되어 있습니다 여쭤보고 싶은 사항은 주택을 제공받.. | |||||
| 28,058 | 연말정산 소득세 주민세 분개방법 | 전표분개 | nareenare*** | 2017-07-04 | |
| 1. 아래와 같은 경우 급여 분개 부탁드립니다. 2월 급여 급여총액: 12,670,0000 국민연금: 320,390 건강보험: 476,660 (건강보험 447,370 장기요양 29,290) 고용보험: 41,730 소득세: 553,490 주민세: 55,340 연말정산소득세: -1,962,230 연말정산지방소득세: -196,120 2. 연말정산 환급액이 있어 4개월간.. | |||||
| 28,057 | 건강보험 연말정산 분개 문의 | 전표분개 | nareenare*** | 2017-07-04 | |
| 1. 아래와 같은 경우 급여 분개 부탁드립니다. 4월 급여 급여총액: 12,670,0000 국민연금: 320,390 건강보험: 404,370 (건강보험 379,540 장기요양 24,840) 고용보험: 41,730 소득세: 553,490 주민세: 55,340 건강보험정산: -890,430 (건강보험 -835,620 장기요양 -54,810) 환급금이자: -750 2. 건강.. | |||||
| 28,056 | 법인 업무용승용차 장기렌트 비용처리 | 법인세 | yslo*** | 2017-07-04 | |
| 법인이 직원이 사용할 업무용 승용차를 장기렌트할 경우 - 1년 렌탈료 1,200만원, 차량유지비 800만원 가정 1. 렌탈료는 800만원까지만 손금산입하고 초과분 400만원은 대표자상여처분 2. 임직원전용보험 가입하고 운행일지 미작성시 렌탈료 800만원 포함 1,000만원까지 손금산입하고 차량유지비 600만원, 렌탈료 40.. | |||||
| 28,055 | 기준 경비율 | 종합소득세 | hbohu*** | 2017-07-04 | |
| 안녕하세요 개인사업자입니다 부가세신고시 환급이 많을경우 종소세신고시 세금이 많이 나오는 건가요? 그리구 기준경비율은 어느정도 맞춰야 되나요? | |||||
| 28,054 | 버섯 재배용 배지 과세여부 | 부가가치세 | h7446*** | 2017-07-04 | |
| 더운 여름 고생이 많으십니다. 농업법인이며 버섯재배를 할려고 하는데 배지도 따로 판매할 예정인데 배지에 버섯종균을 넣어서 판매할때랑 배지만 따로 판매할 경우 과세여부에 관해 궁금해서여~~ 빠른 답변부탁드립니다. | |||||
