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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,992 | 중소기업도 선급비용 회계처리를 꼭 해야 하나요? | 결산 | yujih*** | 2017-04-21 | |
| 법인세 신고시에 선급보험료 등에 대해 세무조정이 있잖아요. 이는 회계처리로 선급보험료 xxx /보험료 xxx 이런 식으로 연말에 분개를 하는데, 감사대상이 아닌 중소기업도 이런 회계처리나 세무조정을 해야 하는 것이 맞나요? 만일 맞다면 소액인 몇천 원 짜리도 선급비용에 대해 기간경과계산을 .. | |||||
| 26,991 | 복리후생 매입세액 불공제? | 부가가치세 | jhmin*** | 2017-04-21 | |
| 직원 의 출장 식비 (여비교통비)나 업무 외 시간 식비(회식) (복리후생비)를 법인카드로 긁었을 경우 지금까지는 모두 매입매출에 입력해서 부가세 매입세액으로 넣었는데요 여비교통비는 그렇다 치고 회식비같은 복리후생비중에 매입세액 불공제에 해당되는 사항이 있나요? 처리하던대로 죄다 매입.. | |||||
| 26,990 | 보험회사 구상금 청구비용 | 전표분개 | hwant*** | 2017-04-21 | |
| 구상금 청구내역 결정금액 1,470,000 (피고과실 70% 판결) 지연이자 132,502 소송비용 58,380 (소송비용 83,400 × 70%) 총청구액 1,660,882 보험회사로 1,660,882를 보통예금에서 송금했습니다. 분개 어떻게 하면 되나요? | |||||
| 26,989 | 수출대행 | 부가가치세 | hanu*** | 2017-04-21 | |
| 안녕하세요 법인사업자 A입니다. 제품을 제조하여 수출을 하는데 대행업체B를 통하여 수출을 하게되었을때 법인사업자 A가 수출로 인한 매출을 어떻게 인식또는 발행해야하나요? 이런 경우가 위탁판매수출로 보는 건가요? 아니면 내국신용장(구매확인서)에 의한 영세율 적용인가요? 대행업체 B로 부터 내국.. | |||||
| 26,988 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-04-21 | |
| 법인사업자입니다. 칸막이 공사를 했습니다..계정과목을 무엇으로 쓰는게 적절한가요? 내요연수는 정률법 5년이 맞나요? 부가세 공제 되나요? | |||||
| 26,987 | 상가건물 신축시 원가항목 관련 | 종합소득세 | bms1*** | 2017-04-21 | |
| 안녕하세요. 상가건물 신축시 원가로 들어가는 항목이 궁금합니다. 재산세 건물분, 재산세 토지분, 대출이자, 건물준공시 보존등기비용 등 원가로 들어가는걸로 알고있는데, 혹시 추가적으로 원가항목으로 들어가는게 있는지 궁금합니다. | |||||
| 26,986 | 연말정산 관련입니다.(건강보험료) | 건강보험 | han9545*** | 2017-04-21 | |
| 2017년 2월에 퇴직하신 직원분의 건강보험료 연말정산 산출내역이 나왔는데요 1,300,000원을 더 내어야 합니다. 그래서 퇴사하신 분에게 말씀드렸더니 회사 통장으로 입금해주신다고 하는데요 입금이 되면 전표분개는 어떻게 해야 할까요? 경리가 아직 초보라서 모르는 것이 많네요... | |||||
| 26,985 | 부동산 소득에 따른 법인세 | 법인세 | gusd*** | 2017-04-21 | |
| 부동산매매업 법인의 경우 법인세관련 문의드립니다. 비사업용 토지의 양도소득이 있을경우 양도차익의 10%추가 과세된다고 알고있습니다. 양도차익이 계산방법이 실양도가액- 필요경비 맞나요?? 필요경비에 당해자산의 매입가액 외 포함할수 있는 비용은 어떤것들이 있나요?? 토지의 매입시 장부에 원가로 산.. | |||||
| 26,984 | 거래처폐업 대손세액공제 시기 | 부가가치세 | cat*** | 2017-04-21 | |
| 문1.거래처가 폐업해서 못받은돈 대손처리하려고 하거든요 거래처폐업일 이후 아무때나 대손상각비/외상매출금 분개하면 되나요? 문2.거래처폐업 대손세액공제 신청하려면 언제해야되나요? 예를들어 거래처폐업일이 2016.12.10일이면 대손세액공제신청은 언제 해야하나요? 문3. 부도어음/받을어음 분.. | |||||
| 26,983 | 법인사업자 1기예정 부가가치세 환급 문의 | 부가가치세 | ssd*** | 2017-04-21 | |
| 법인사업자 1기예정 부가가치세 신고시 환급액이 발생했습니다. 이럴경우 일반환급으로 신고하면 1기 확정 신고시 예정미환급세액으로 넣고 신고하면 되는건가요? 매출금액보다 매입금액이 많아 1천만원 미만 환급액이 발생했습니다. 영세율매출도 있구요 답변 부탁드립니다. | |||||
| 26,982 | 개별소비세 신고시 서식에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2017-04-21 | |
| 1.렌트카회사에서 한개인에게 6개월이상 렌트한 개별소비세 신고대상 차량에대해 "과세물품 과세표준 신고서"를 작성하다보니 2번(신고내용)에 1.과세반출,2.면세반출,3.미납세반출..........이렇게 세가지종류로 나뉘어 있는데여.......어디에 차량금액을 넣는것이 맞는건가여? 2.차량금액은 최초 취득가액을.. | |||||
| 26,981 | 신용보증기금에서 대출을 받았거든요 보증료 회계처리.. | 계정과목 | cpf*** | 2017-04-21 | |
| 신용보증기금에서 대출을 받았거든요 보증료 회계처리를 어떡해 해야 할까요? 분개 좀 알려주세요 보증료도 나가고요 보증료는 1년에 한번내는거래요 그리고 수수로됴 냈어요 | |||||
| 26,980 | 인지세는 무조건 정부에 내는 건가요? 아니면 지방에 .. | 전표분개 | cpf*** | 2017-04-21 | |
| 인지세는 무조건 정부에 내는 건가요? 아니면 지방에 내는 건가요? | |||||
| 26,979 | 전자 세금계산서 작성일자,발급일자에 대하여 | 부가가치세 | jhmin*** | 2017-04-21 | |
| 안녕하세요 지금 부가가치세 2017년 1기 예정신고를 앞두고있는데요 발급받은 세금계산서를 보다가 궁금한점이 있어서 질문드립니다. 아시다시피 1기 예정신고의 해당 기간이 2017년 1월1일~3월31일 까진데요 이 기간 안의 거래라는 기준이 세금계산서의 작성일자인가요 아니면 발급일자인가요 아니면 .. | |||||
| 26,978 | 계정문의 | 계정과목 | ekgp6*** | 2017-04-21 | |
| 건설회사입니다, 현장에서 영수증을 받아 금액을 송금했는데 그 내용이 "월세 공과금 예치금"입니다. 어떠한 계정으로 처리해야하나요 | |||||
