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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,977 | 법인세 환급 계정과목 | 전표분개 | jhmin*** | 2017-04-21 | |
| 저희가 작년에 손실이 나서요 법인세 신고할때 -로 되어있던 금액 환급이 들어왔네요 금액보니까 저희가 작년에 있었던 은행 결산이자에 대한 원천징수 세금 (은행에서 걷었던) <당시 선납세금처리> 같은데 이 경우에 분개어떻게 해야하죠? (차) 보통예금 : xxx원 / (대) ???: xxx원 이.. | |||||
| 26,976 | 직원들 회식은 부가세 공제 되나요 | 부가가치세 | cpf*** | 2017-04-21 | |
| 직원들 회식은 부가세 공제 되나요 | |||||
| 26,975 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-04-21 | |
| 법인사업자입니다. 폐유 매입세금계산서를 끊어주셨습니다. 부가세 공제가 되나요? | |||||
| 26,974 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-04-21 | |
| 법인사업자입니다. 맥스 크루즈 차량을 매입했습니다. 부가세 공제 되는 차량인가요? | |||||
| 26,973 | 건설업체 외상매입금 차액분 상여처분 | 법인세 | wo*** | 2017-04-21 | |
| 안녕하십니까? 세무서에서 건설업체에 대한 소명을 하라고 자료가 나왔습니다. 자본금이나 경영성과비율때문에 건설은 대부분 외상매입금을 줄여서 신고를 하고 있습니다. 그런데 a업체에 땡땡상사와의 외상매입금 차액이 7천만원이 난다는 이유로 소명을 하라고 하셨는데 이 7천만원 차액을 상여처분하겠다고 하였습니다.. | |||||
| 26,972 | 파손된 부품 교체(직수출) | 부가가치세 | sejin*** | 2017-04-21 | |
| 법인회사 입니다. 2011년 수출(몽골) 제품이 설치 중 일부 부품이 파손되서 부품을 무상으로 교체 해주면서 중국에서 몽골로 바로 직배송하였습니다. 1) 무상교체부품에 대해서 영세율 과표에 반영 해야 되는지요? 2) 파손된 부품을 회수했을때 회수 하지 않고 무상교체 했을때 처리 방법이 다른지요? .. | |||||
| 26,971 | 영세율세금계산서 지연수취 가산세 | 부가가치세 | bbcho*** | 2017-04-21 | |
| 영세율 매입세금계산서를 전자로 기한후로 발급 받았습니다. 이럴경우 지연수취 가산세 적용을 받게 되나요.. 영세율세금계산서는 매입세액 공제대상이 아니므로 매입자가 지연수취한 경우 가산세 적용대상이 아닌 것으로 알고 있는데 어떤게 맞는지 확인 부탁드립니다. | |||||
| 26,970 | 개별소비세 신고,납부에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2017-04-21 | |
| 지난번 렌트카회사 한개인에게 6개월초과 렌트한 차량 개별소비세 신고에 관하여.....국세청홈페이지에서 해당서식이 정확히 어떤건지 질의했는데여....답변이 "개별소비세 과세표준신고서" 라고 하셨는데, 그런 서식이 없습니다. 제가 궁금한게 국세청 홈페이지에서.........처음신고하는것이라서 세무서식에 들.. | |||||
| 26,969 | 공통매입세액 안분계산 추가질문입니다 | 부가가치세 | youto*** | 2017-04-21 | |
| 공통매입세액 안분계산 질문에 대한 추가 질문입니다. 과세와 면세매입을 특정지을 수 있는 자료는 구체적으로 어떻게 되나요? 현장에 물어보니... 계약당시부터 면세5%로라고 되어있고 매출도 면세를 5%로 무조건 발행할경우 이게 특정지을 수 잇는 자료가 되나요? | |||||
| 26,968 | 거래처 폐업도 대손사유인가요? | 부가가치세 | cat*** | 2017-04-21 | |
| 문1.거래처가 폐업하고 연락되지 않는데 외상매출금 떼인 거 같은데 대손사유 되나요? | |||||
| 26,967 | 고정자산 | 전표분개 | MIAE0*** | 2017-04-21 | |
| 이번에 저희 사무실을 임대해서 쓰다가 분양을받고 소유권 이전을 다했습니다. 분양가 4억(부가세포함) 취득세및 수수료 2천만원이 들었는데 전부다(부가세 제외) 건물로 잡으면 될까요?? 그리고 고정자산 목록에는 부가세 제외한 금액 전액을 잡으면 되나요? | |||||
| 26,966 | 법인설립관련 | 전표분개 | dr*** | 2017-04-21 | |
| 안녕하세요 법인설립등기비용에 관해 문의드립니다 2016년 12월경 법인설립등기가 법무사를 통해 진행되었는데 2017년 1월에 법무사에서 각종 증빙이 들어와 그 금액만큼 지불했습니다 그렇다면 전표 입력시 영수증에 쓰여있는 날짜대로 2016년 12월로 세금과공과 /미지급금 지급수수료 2017년 1월로.. | |||||
| 26,965 | 부가세 확정신고시 소액의 부가세 환급이 안됐는데 규.. | 부가가치세 | yujih*** | 2017-04-20 | |
| 수고 많으십니다. 다름이 아니고 2016년 2기확정 부가세 신고시에 결과는 환급 400원이 있었습니다. 그런데 2017년 4월이 됐는데도 400원이 법인통장에 입금이 안됐습니다. 혹시 담당공무원의 실수인가요? 아니면 소득세법의 소액부징수처럼 부가세에 소액부환급 이런 규정이 있어서 환급이 .. | |||||
| 26,964 | 커미션 | 전표분개 | sjams*** | 2017-04-20 | |
| 안녕하세요 A거래처에 전자세금계산서 매입분을 받았습니다, 커미션 00원 인건비지원(1호점) 00원 인건비지원(2호점)00원 매장운영경비 00원 이렇게 지급을 해야한다면 계정과목을 어떻게 처리 해야하나요 ? 지급은 다음달 지급입니다. | |||||
| 26,963 | 정산보험료관련 | 고용보험 | sakura11*** | 2017-04-20 | |
| 건강보험 고용보험은 4월에 정산을 하잖아요 근데 연말에 보수총액 신고할 때 금액을 평균으로 나눠서 산정하던데 예를들어 직원 1분이 작년 1월말쯤에 입사를 하여 1월에는 250만원을 받았고 그 다음부터는 쭉 500만원을 받으셨습니다. 그래서 12월 보수총액 신고할 때 52,500,000원으로 신고했더니 평균으로.. | |||||
