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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,705 | 프렌차이즈점 가맹비 | 계정과목 | tyson0*** | 2017-04-05 | |
| 가맹비 자산으로 잡아야되나요? 아니면 수수료비용으로 바로 떨어도되나요? 금액은 천만원 이상됩니다! | |||||
| 26,704 | 겸업사업자 성실신고확인대상자 여부 | 종합소득세 | nimi*** | 2017-04-05 | |
| 한 사업장에 과세 면세 겸업사업장 입니다. 2016년 과세매출은 763,121,135원 면세매출은 270,909,550원 총 수입금액 1,034,030,685원입니다. 이럴경우 이번에 성실신고 대상자인지요... | |||||
| 26,703 | 중간배당 | 법인세 | sejin*** | 2017-04-05 | |
| 비상장법인입니다. 중간배당을하려고 합니다. 2017.04.11일 배당 결의가 났습니다. 지급일은 8월 인데 원천징수 특례규정에 의하여 배당을 결정한 날로부터 3개월이 되는 날까지 지급하지 아니한경우에는 결정한날로부터 3개월이 되는 날에 배당소득을 지급한 것으로 보아 원천징수를 해야 한다라고 알고 있는.. | |||||
| 26,702 | 산재보험 가입문의 | 산재보험 | yeepunda*** | 2017-04-05 | |
| 개인회사이고 건설업인데요 직원은 없는데 산재보험에 가입하시고 싶어하는데 가능한지요? 일용은 있으나 신고는 안하고 있음요 | |||||
| 26,701 | 공동사업에서 단독사업으로 변경시 문의 | 부가가치세 | qsi*** | 2017-04-05 | |
| 공동사업에서 단독사업으로 변경하고자 합니다. (지분 50:50인 2인 공동에서 단독 1인으로 변경) 이때 공동명의로 되어있는 차량, 임대차 계약 등에서 1인으로 변경시 세법상으로 과세로 보아 부과되어야 하는 것이 무엇이며 어떻게 처리하면 되나요? 답변 요청드립니다. | |||||
| 26,700 | 법인세 추가질문 | 계정과목 | sakura11*** | 2017-04-05 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 12월말부터 일련내용에 대해 분개를 해드리겠습니다. 12/31 (차) 법인세등 xxx (대)미지급세금(미지급법인세) xxx 의 분개를 하게 됩니다. 그리고 나서 다음해 3월 31일 법인세 납부시에는 3/31 (차) 미지급세금.. | |||||
| 26,699 | 법인 임대용 부동산 취득시 업무처리 절차가 궁금합니.. | 부가가치세 | yslo*** | 2017-04-05 | |
| 법인명의로 임대용부동산을 매입했습니다. 현재 법인등기부상, 사업자등록증상 임대업종은 없는 상태이며, 매매는 포괄양도양수계약을 했습니다. 법인등기부상 업종추가 및 법인지점 등기하고 세무서에 지점사업자등록 신청을 해야하는 것인지, 사업자단위과세제도라는 것이 있던데 별도 사업자등록없이 사업자단위과.. | |||||
| 26,698 | 종합소득세 신고시 해지할 연금저축 공제 및 처리 문의.. | 종합소득세 | qsi*** | 2017-04-05 | |
| *연금저축손해보험 (납입 10년, 거치10년 조건 후 5년동안 연금으로 받는 상품) :2016년 납입액 300만원. 현재 납입10년 조건은 2016년도로 끝마친 상태로, 17년도 상반기에 해지하고자합니다. 이때 1. 2016년 귀속 종합소득세 신고시 300만원에 대한 세액공제를 받을 수 있는지요? 2. 2017년 해지에 따른 처.. | |||||
| 26,697 | 법인세 납부시 | 계정과목 | sakura11*** | 2017-04-05 | |
| 3월 31일 법인세 납부시) 누구는 차) 미지급법인세 라고 하고 누구는 차) 법인세비용등 이라고 하고 누구는 차) 법인세등 이라고 하는데 어떤 계정과목을 정확하게 써야 하는건가요??? (다 같을것 같지만;;;) 내용 찾아보다가 답변하신 내용 중에 실무에서는 보통 실제 법인세 지급시 비용으로 처리하며 .. | |||||
| 26,696 | 현금영수 매입분 의제매입세액공제 관련 | 부가가치세 | wlsdu*** | 2017-04-05 | |
| 과세업자이며,6/106으로 의제매입세액을 처리하고있습니다. 면세구입품이며 현금영수증빙으로 의제매입세액공제를 받을 수 있나요? 98,110/106*6=5,553 위와 같이 5,553원만큼 가능한지요? | |||||
| 26,695 | 매출할떄 거래처 분개 | 전표분개 | sakura11*** | 2017-04-05 | |
| 회사가 용역입니다. 하여 세금계산서 발행할 때 A거래처(세금계산서 발행시)에 세금계산서를 발행 후 B신탁사(실제로 돈 주는)에서 보고 저희 회사로 돈을 지급합니다. 그러니깐 예를 들어 (주)강아지 거래처에 세금계산서를 발행해주고(매출) (주)고양이신탁사에 (주)강아지 거래처로 발행한 세금계산서를.. | |||||
| 26,694 | 연말정산 환급금 분개 | 전표분개 | sakura11*** | 2017-04-05 | |
| 연말정산 환급금 분개 좀 가르쳐주세요. 2월21일에 급여를 지급)(2.1-2.28 일한것을 당월 21일에 급여지급) 차) 직원급여 2,000,000 대) 보통예금 1,810,330 예수금(건강보험) XXX 예수금(국민연금) XXX 예수금(장기요양.. | |||||
| 26,693 | 법인세 자기검증검토서식 제출.. | 법인세 | pooh0*** | 2017-04-05 | |
| 법인세때 별도로 제출하는 자기검증검토서식제출해야하는 법인의 매출규모와 제출기한은 어떻게 되는지요? | |||||
| 26,692 | 사업자단위과세적용 후 | 법인세 | hanu*** | 2017-04-05 | |
| 본점이 있고 지점 사업자등록을 했는데 사업자단위과세적용후에 지점 사업자등록은 없어지는건가요? 적용신고 후에 지점 사업자등록이 어떻게 되나요? | |||||
| 26,691 | 인정상여분 신고 및 납부 문의 | 원천징수 | dduck*** | 2017-04-04 | |
| 2016년 결산 중 대표자 인정상여 부분이 발생하여 원천징수이행상황신고서와 지급명세서 수정신고 예정입니다. 1. 원천징수이행상황신고서는 기존 2월 신고서에 수정신고만으로 가능한지 아니면 별도로 인정상여부분만 신고해야 하는지 궁금합니다. 2. 추가 납부해야 할 소득세와 지방소득세가 발생하는데 이 부분을 .. | |||||
