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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,109 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-02-26 | |
| 23년까지 시산표상 퇴직급여충당금 부채잔액 1,472,143,003이고 23년도 자본금과 적립금 을지에 기말잔액도 1,472,143,003입니다. 24년도 퇴직금 추계액 4,992,074,206이고 시산표에도 4,992,074,206으로 회계처리 및 분개를 했습니다. 그리고 24년도 실제 퇴직금 지급은 33,194,480이 되었습니다... 그러면 법인 결산.. | |||||
| 69,105 | 계산 | 부가가치세 | ma*** | 2025-02-26 | |
| 24년 12월 28일 폐업했습니다. 소프트웨어 고정자산이 있습니다. 20년도부터 23년도 까지 구입한 자산이있습니다 폐업잔존재화는 20년도 구입분부터 계산해야 하나요? 비품및 시설장치도 20년도부터 23년도 구입분이있습니다. 폐업잔존재화는 언제 년도에 구입한 자료부터 계산해야 하나요? | |||||
| 69,102 | 자경농지 양도세 감면 .. | 양도소득세 | roseji*** | 2025-02-26 | |
| 자경농작을 8년하고 양도할경우 비과세 감면을 받는다는데 이때 본인외 배우자가 사업소득과 근로소득이 있을경우 본인과 배우자의 감면가능한 타소득 범위를 부탁드립니다 .. | |||||
| 69,101 | 포괄양도양수가 안될경우 부가세 문제 | 부가가치세 | ei63809*** | 2025-02-26 | |
| 안녕하세요 2024년 12월1일 헬스장을 A => B로 양도하는데 2년 안된 자산인 잔존재화가 4천만원이 있습니다. 영업이 어려워서 2024년 12월일 A와 B가 2천만원에 합의하여 잔존재화에 대하여 세금계산서를 발행하였습니다. (포괄양도는 조건에서 같은사업자과 일반사업자가 맞으나 사업소득자분들이 모두 퇴사하.. | |||||
| 69,100 | 법인성실신고 관련 문의드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-02-26 | |
| 성실신고 대상 법인입니다. 법인 등기일 설립일은 2021.12.28일 입니다. 2021년 첫해에는 아무런 실적도 없고 통장거래내역도 없어서 무실적으로 법인세 신고를 하였으며 성실신고 서식에도 작성할게 없었습니다. 현재 2024년 법인세 신고시 4기째인데요 2024년까지 성실신고 대상 법인으로 해서 법인세 신고를 해야하.. | |||||
| 69,099 | 감가상각비 | 법인세 | start*** | 2025-02-26 | |
| 법인입력을 하다보니 결손금액이 너무 많아 항상 재고로 맞추고 있는데 2023년도 기계장치를 감가상각을 아예 안했는데 괜찮을까요? | |||||
| 69,098 | 법인 가수금 채무면제이익 계정 세무조정 | 전표분개 | kctaw*** | 2025-02-26 | |
| 재무제표에서 가수금계정을 채무면제이익(자본조정) 대체하고 계약서를 작성했는데요. 차변 가수금 1억 대변 채무면제이익 1억 그럼 소득금액조정합계표에서 조정이 있을까요? 세무조정으로 해야 할 것이 있을지요? | |||||
| 69,097 | 유가증권평가손실 유보된 금액관련 | 법인세 | eee*** | 2025-02-26 | |
| 안녕하세요~ 유가증권평가손실 자본금과 적립금 조정명세서(을)에 계상을 하였고 매년 계속 증가만 되고 있습니다. 반대유보는 언제 일어나는것인가요?? 유가증권평가이익이 있을때 반대유보로 만들면 될까요?? (파일첨부합니다) | |||||
| 69,096 | 법인전환 차량 취득세 | 결산 | men*** | 2025-02-26 | |
| 개인사업자를 법인으로 전환시 차량의 경우 취득세를 자산가액 포함시켜 감가상각을 해야 하나요? 당기 비용 처리해도 되는지요 차량가액에 포함하여 자산으로 설정한다면 사업포괄양수도시 자산의 가액과 차액이 발생합니다. 차량을 법인으로 이전등록비의 경우는 분개를 어떻게 해야 하나요 | |||||
| 69,095 | 법인사업자의 연구개발세액공제 | 결산 | taxshi*** | 2025-02-26 | |
| 안녕하세요 법인사업자입니다, 2022년에 연구개발전담부서 인증받아 2022년~2023년귀속분 법인세 신고시 연구원 인건비에 대해 연구개발세액공제를 받았습니다. (전액 당해년도에 공제받아 이월액 없음.) 2024년귀속 법인세신고시에도 세액공제 받으려고 했으나 전담연구원이라 하더라도 다른업무와 병행하고 있으면 세.. | |||||
| 69,094 | 건설업 문의 | 부가가치세 | pooh1*** | 2025-02-26 | |
| 건축 및 토지개발에대하여 발주처에서 의뢰를 받아 시공업체를 선정하여 공사를 진행감독하는 법인을 만들려 합니다 A사업자가 저희한테 공사일체에 대하여 위탁관리 및 대금집행을 맡기면 저희는 시공업체를 선정하여 공사를 진행하고 관리하고 대금을 대납하는 업무를 합니다.(중간위탁관리) 이런경우 1.사업자.. | |||||
| 69,093 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-02-26 | |
| 연말정산 신고시 근로소득과 의료비 따로 신고하는 걸로 알고 있는데, 기부금도 따로 신고하나요? | |||||
| 69,092 | 수증자가 수증재산을 환가하여 유류분 권리자에게 반환.. | 양도소득세 | totw*** | 2025-02-26 | |
| 재일46014-1361? ?생산일자 :?1994.05.20. 위예규에 따라? 피상속인의 증여에 의하여 재산을 수증 받은 자가 증여받은 재산을 금전으로 환가하여 유류분 권리자에게 반환하는 경우에는 ‘양도’로 보아 양도소득세가 과세되는 것이며, 이때 양도소득세 납세의무자는 유류분 권리자가 되는 것인데? 질문1 양도금액과 취.. | |||||
| 69,091 | 대손상각비 - 직접상각법 | 법인세 | gns*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요 ~ 22년09월30일 공사미수금 잔액 : 100,000,000원 - 2년경과로 대손상각비 처리예정입니다 1) 24.10월01 대손상각비100,000,000/ 공사미수금 100,000,000 - 직접상각법 분개 처리를 해도 되나요?? 2)일반기업회계기준대상 외감법인 아닌경우 가능한가요?? 분개처리되면 3)세무조정 대손충.. | |||||
| 69,090 | 정부지원금 분개 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2025-02-25 | |
| 국가에서 인건비 및 임차료 지원금을 받았습니다. 환수조건은 없으며, 고정자산 취득목적으로 받은게 아닙니다. 문의1. 분개는 아래와 같이 하는게 맞을까요? 보통예금 xxx / 정부보조금(영업외수익) xxx 문의2. 세무조정도 없는게 맞을까요? 문의3. 법인세 신고시 국고보조금 서식도 작성 안해도 되는.. | |||||
