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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
26,539 국세환급금 양도 문의 부가가치세 kamomill***2017-03-27
답변완료
안녕하세요 제조업을하는 법인사업자입니다. 이번에 다른법인으로 부터 공장을 매입해서 공장임대업을 추가로 하려고하는데 상대법인으로 부터 세금계산서를 받게되면 매입자인 저희는 부가세 조기환급금 신청을 하려고합니다. 이 환급금을 국세환급금 양도 요구서를 제출해서 환급금만큼을 건물을매입해..
26,538 가지급금인정이자 법인세 sejin***2017-03-27
답변완료
관계회사에게 빌려준 대여금 1억원이 있습니다. 가지급금인정이자 계산시 대여금에 대한 적수는 계산 했는데요 가수금적수는 관계회사의 가수금이 아니라 당회사 대표님의 가수금인데 가수금적수 계산을 해야 되는지요?
26,537 외국환계산서 분개처리 법인세 hsubi***2017-03-27
답변완료
안녕하세요. 외국환계산서 분개처리가 궁금해서요 상품대를 외국에 송금한 내역서입니다. 세금계산서가 발행되진않구요. 인보이스만 있습니다. 이럴경우에는 어떡해 분개처리를 하면 좋을까요? 외국환계산서 외화송금금액 3,078.00 1,123.64 3,458,563 해외전신수수료 ..
26,536 주식할인발행차금 삭제에 관하여.... 법인세 krx***2017-03-27
답변완료
1.해당법인회사가 합잔상에 차변에 주식할인발행차금잔액이 마이너스453,668원이 남아있는데(자본조정) 이 금액이 정확한건지 확인이 안되는 상황입니다. 그래서 이익잉여금처분계산서에서 삭제하려고 하는데여........"이익이여금처분계산서" 상에서.....미처분이익이영금,임의적립금등의 이입액,이익잉여금처분..
26,535 여행사 세금계산서 매입공제 부가가치세 magpi***2017-03-27
답변완료
여행사입니다. 고객으로부터 부가세 10%받고 총액으로 세금계산서를 발행해줬습니다. (원칙적으로 수수료 발급으로 알고는 있으나 간혹 부가세를 지불하시고 총액으로요청하는건이 있습니다.) 이런 경우 행사비(숙박료외 경비등)에 대한 세금계산를 수취할 경우 매입공제를 받을 수 있나요 ??? 수수료 매출로 신고..
26,534 퇴직금 질문 입니다. 급여 ldg***2017-03-27
답변완료
16년도 8월 설립 법인 입니다. 아직 퇴직금을 줘야 할 직원은 없지만 회사 입장에서 직원들의 퇴직금을 마련해 둬야 할꺼 같은데요.. 보통회사에서 직원들의 퇴직금은 어떻게 관리 하나요?
26,533 가지급금인정이자 계상 결산 gns***2017-03-27
답변완료
안녕하세요 ^^ 저희회사 대표한테 단기대여금잡혀있는데 이자를 받지못해서 가지급금인정이자를 계산하고 565,000원으로 회사계상액으로 잡았습니다 12월말로 미수수익/ 이자수익으로 잡았는데 회계사무실에서는 이자수익을 익금불산입으로 조정하라고하는데.... 12월말로 미수수익/이자수익..
26,532 소득구분계산서 작성중에.. 법인세 sj30***2017-03-27
답변완료
중소기업특별세액감면으로 소득구분계산서를 작성중인데요 법인세등 이부분을 해당없음으로 해서 오면 감면받는 금액이 더 커집니다 법인세등 이 부분을 제외시켜야 하나요?
26,531 배당금수입 결산 gns***2017-03-27
답변완료
안녕하세요^^ 은행에서 배당금수입받은거 배당금수익으로 잡았는데 세무조정할때 익금불산입으로 잡아줘야하는건가요??
26,530 중소기업특별세액감면 소기업기준 법인세 han5***2017-03-27
답변완료
안녕하세요. 당사는 화물운송포장검수(630903)을 주업으로 하는 회사입니다 2015년귀속 법인세법상매출은 58억원 정규직직원100명으로 중기업으로 감면적용하였습니다. 2016년귀속 법인세법상매출은 57억원입니다.그리고 정규직원은 작년과 동일합니다. 개정세법에 2016년도부터는 종업원수가 삭제되었다고 알고있습니다..
26,529 결산세무조정시 상여처분 법인세 whr***2017-03-27
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결산세무조정시 대표자 상여처분이있습니다. 법인세신고시 가산세 반영해서 신고해야하나요? 상여처분이 천만원 일시 원천세 및 지급조서 수정신고를 해야하는데 지급조서 가산세 반영해서 신고해야하나요 ??
26,528 골프 계정과목 ekgp6***2017-03-27
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직원들이 골프를 친경우는 어떻게 처리해야하나요? 복리후생비로 처리해도 되나요? 만약 다른회사직원들이나 단장들하고 쳤을경우는 어떤계정을 써야할까요
26,527 지방이전세액감면.연구인력비 세액공제 부가가치세 ey11***2017-03-26
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2016년도에 지방이전세액감면을 받게되었습니다 또한 2016년도에 기업부설연구소에 등록된 인건비도 있습니다 2016년도는 지방이전세액감면을 받고 2016년상 연구인력개발비세액공베액을 이월시켜 2017년도에 16년도 연구인력개발비에대한 세액공제액을 적용시킬수있나요?
26,526 외주시공비 계정과목 hanu***2017-03-26
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공사수입금이 있는 업체입니다. 공사중 외주를 주고 시공한 부분에 대해 공사600번에 해당하는 코드에 입력안하고 판관비 외주시공비로 들어가져 있는데 이게 맞는건가요? 이렇게 해도 되는지요? 철거비용에 대해서는 600번대 지급수수료로 처리해도 되나요? 외주시공과 철거비용에 대한 계정과목을 알고싶어요
26,525 경상연구개발비 계정과목 hanu***2017-03-26
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제조에 관련된 연구개발로 인한 연구원 두명의 인건비에 대해 경상연구개발비로 계상이 되어있는데 판관비 경상연구개발비에 올라가져 있어서 이 비용이 왜 제조원가에 해당하는 경상연구개발비가 아니라 판관비의 경상연구개발비로 계상한다고 하는데... 이렇게 하는게 맞는건가요?
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