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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,963 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-03-19 | |
| 1. 업무용 차량 렌탈 임차기간 작성시 계약날짜를 임차시작일자로 잡아야 하나요? 아니면 세금계산서 끊긴날짜를 임차시작일자로 잡아야 하나요? 예를들어 계약일자는 23년 4월 / 세금계산서는 5월부터이면 임차시작기간을 4월로 해야 하나요? 5월로 해야 하나요? 2. 무상매출건에 대하여 법인세 신고시 수입금액조정명.. | |||||
| 64,962 | 운용리스 차량 분개 | 전표분개 | gns*** | 2024-03-19 | |
| 23년 5월 8일 운용리스 차량구매 세금계산서 발행 1)50,000,000 /5,000,000 2) 선수금 6,000,000 매월 계산서 발행 800,000원 분개부탁드립니다 | |||||
| 64,961 | 문의드립니다 | 법인세 | hr90*** | 2024-03-18 | |
| 수고많으십니다. 1. 기존에는 'A'라는 개인사업장에서 제조업을 영위함. 2. 작년에 'B'라는 법인사업장을 설립하며 통신판매업을 영위하며 / 창업중소기업등에대한 세액감면을 적용받음 3. 올해 'B'라는 법인사업장에서 통신판매업 외 추가적으로 'A'때 영위하던 제조업.. | |||||
| 64,960 | 주주에게 지급한 사업소득에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | cof*** | 2024-03-18 | |
| 안녕하세요 법인에서 주주에게 사업소득으로 원천징수하여 지급하는 경우에 해당 사업소득을 배당으로 보는 경우가 있을까요? 근로자에게 급여와 사업소득을 동시에 지급하는 경우 사업소득을 급여로 보는 경우가 있는 것처럼 비슷한 경우가 있을까요? 감사합니다. | |||||
| 64,959 | 경정청구 | 결산 | ma*** | 2024-03-18 | |
| 22년도 경정청구로 인해서 법인세 및 지방소득세가 입금되었습니다. 이런경우 회계처리를 어떻게 해야하나요? | |||||
| 64,958 | 외상매출금 대손상각 처리 | 법인세 | pck*** | 2024-03-18 | |
| 법인 회사입니다. 회수 못한 외상매출금 (부가세포함) 770만원이 있었습니다. 여러 사정이 있었고 어찌 하다보니 계속 이월되어 왔는데 혹시나 하고 조회를 해 보니 (폐업:19년6월30일)로 나옵니다. 질문1) 23년도 결산에 대손상각비로 경비 처리 할수 있나요? 분개 : 대손상각비 770만원(vat포함) .. | |||||
| 64,957 | 기타 | 법인세 | ma*** | 2024-03-18 | |
| 1.전기차 보조금 2.유형자산 처분이익 3.외환차익 4.이자수익 5.배당금수익 6.두루누리지원금 7.외환차손 8.이자비용 소득구분계산서 작성시 기타로 빠져야하는 항목 부탁드립니다 | |||||
| 64,956 | 은행원천징수 특별징수세액의 실제납세지 | 법인세 | eee*** | 2024-03-18 | |
| 은행에서 원천징수 영수증을 받고 지방소득세 법인 신고할려고 하는데 8번 특별징수세액의 실제납세지를 은행 소재지로 해야 되나요? 아니면 법인세 신고하는 회사 소재지로 해야되나요?? | |||||
| 64,954 | 가지급금현금조정 | 법인세 | kym*** | 2024-03-18 | |
| 1.주.임.종단기차입금 전기이월금액 1월1일자로 주.임.종단기차입금 xxx/ 현금 xxx 정리후 현금조정을 해야하나요? 정리안하고 현금조정했더니 가지급금과 가수금잔액이 양쪽에 떠요 가지금금조정방법 궁금합니다. 2.본지점이있습니다. 사업자단위신청을했구요 지방소득세 단일로 신고해도 될까요? 지역이 다를때.. | |||||
| 64,953 | 부채 유보추인 | 법인세 | yi*** | 2024-03-18 | |
| 2019년도 외화장기차입금의 항목으로 자적을표상 +유보 3백여만원이 있었습니다. 헌데 그 이후 추인이 되지않고 22년도 자적을표까지 남아있습니다. (23년도에 저희 세무사사무소로 이관) 해당의 경우 자동추인으로서 금년 결산시에 (-)유보 하면 되는지요? | |||||
| 64,952 | 택배 변상금 처리 | 계정과목 | kej0*** | 2024-03-18 | |
| 안녕하세요. 택배 변상금, 변상자부담금 등 통장입금으로 돈이 들어왔습니다. 계정과목 어떻게 처리 해줘야할까요? | |||||
| 64,951 | 법인의 해외투자금 손실 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2024-03-18 | |
| 당 법인이 해외에 있는 법인에게 투자명목으로 1억원을 투자하였으나 일이 순조롭게 진행되지 못하여 현재로서는 거의 투자금을 회수할 방법이 없습니다. 그동안 장부상에는 선급금으로 회계처리를 해왔습니다. 위 상황일 때 투자금을 회수 못하게 된다면 투자한 돈에 대해서는 어떻게 회계처리르 해야 할까요? .. | |||||
| 64,950 | 선물 계좌 분개 문의 | 전표분개 | ey11*** | 2024-03-18 | |
| 안녕하세요 ~! 선물계좌 분개방법문의 드립니다. 실제 입출금되는금액과 약정금액이 다른대 어떤금액 기준으로 반영해야하는지 문의 드립니다. | |||||
| 64,948 | 업무용승용차 손금산입 한도 | 법인세 | swtax3*** | 2024-03-18 | |
| 안녕하세요! 업무용승용차 손급산입 한도 문의드립니다. 차량 1대를 리스 → 취득 → 양도한 경우 입니다. - 2022.05.11 까지 리스 - 2022.05.13 취득 (리스만료 후 취득) - 2023.08.30 양도 23년 당해년도 기준으로 전기이월액 11,517,478원 - 22년 리스당시 이월된 감가상각비(상당액)한도초과금액 8,915,021원.. | |||||
| 64,947 | 국고보조금으로 취득한 자산 감가상각 | 법인세 | rlqhsqnsr*** | 2024-03-18 | |
| 자산을 취득하면서 대금의 일부를 기관으로부터 보조금을 받은경우 무조건 국고보조금은 익금불산입(유보)하고 보조금 받은 자산의 감가상각부분은 손금불산입(유보)해야 하나요 ? 아니면 세무조정 해야되는 요건이 있을까요 ? | |||||
