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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 21,631 | 선납법인세 결산처리 | 결산 | ty8*** | 2016-04-15 | |
| 안녕하세요? 2015년 법인세 신고결과 법인세 0원, 지방소득세(법인세분) 200,000원이라는 결과가 도출되었습니다. 2015년 선납법인세가 100,000원 일 경우.. 이 선납법인세를 2015년 기말결산시 어떻게 회계처리해야하나요? | |||||
| 21,630 | 외부 세무조정 비대상 법인 | 법인세 | ty8*** | 2016-04-15 | |
| 안녕하세요? 외부 세무조정 비대상 법인의 경우 법인 자체적으로 법정서식에 근거하여 세무조정 서류 작성 후 법인세 신고해도 되나요? | |||||
| 21,629 | 전자 계산서 미발급과 지연발급 가산세관련 | 법인세 | chal*** | 2016-04-15 | |
| 전자계산서 의무발급 대상 법인입니다. 전자계산서의 경우 법인세법 규정에 따라 가산세를 규정을 적용하게 되어있는데, 법인세법 규정을 보니 전자계산서의 가산세에 관련하여 전자계산서 미발급관련 가산세 규정만 있고, 지연발급 가산세 규정은 찾을 수 가 없습니다. 이같은 경우 전자계산서의 경우 지연.. | |||||
| 21,628 | 일용직근로내용확인신고 작성 | 고용보험 | ma*** | 2016-04-15 | |
| 안녕하세요. 일용직근로내용확인신고를 하려고 합니다. 일용직은 일10만원 근로소득공제를 받을 수 있는데 일 10만원을 비과세소득으로 봐야하나요? 그럼 보수총액에서 일 10만원씩 공제받는 금액을 빼고 입력해야하는지 궁금합니다. | |||||
| 21,627 | 가수금 이자 | 법인세 | j0*** | 2016-04-15 | |
| 안녕하세요, 어제 질문한 사람입니다. 질문에 대한 답변이 부족해서 다시 한번 질문 드립니다. 대표이사 가수금을 회사 26년동안 가져가지 않았고 이번에 청산 잉여금이 생겨 털려고 합니다. 이자도 당연히 지급하지 않았습니다. 수십년동안 이자를 소급하여 대표이사에게 지급되는지요? | |||||
| 21,626 | 부가세일반환급기준 | 부가가치세 | qohoyo*** | 2016-04-15 | |
| 안녕하세요? 부가세 신고시 환급금액이 발생이 되는데 환급금액이 재고자산이나 고정자산이 아닌 일반환급으로 인해서 발생이 되었다면 환급신청가능한가요? 일반환급은 신청을 한다면 확정신고때만 신청을 할수 있는지 궁금합니다. | |||||
| 21,625 | 중소기업취업 60세 이상 감면에 대하여 | 원천징수 | galk*** | 2016-04-15 | |
| 안녕하세요 2016년 중소기업취업감면 대상자 중 만60세이상인자 감면에 대하여 1. 만60세 이상인자가 계약직일 경우 해당되는가요? 2. 감면기간과 비율은? 질의합니다 | |||||
| 21,624 | 현금흐름표 제출 | 법인세 | ty8*** | 2016-04-14 | |
| 안녕하세요? 일반기업회계기준을 적용하고 있는 외감대상법인은 법인세 신고시에 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서, 제조원가명세서를 제출하면 현금흐름표는 제출하지 않아도 되나요? | |||||
| 21,623 | 지방소득세(법인세분) 계산식 | 법인세 | ty8*** | 2016-04-14 | |
| 안녕하세요? 지방소득세(법인세분)의 계산식은 법인세과세표준*10% 인가요? 아니면.. 법인세산출세액*10% 인가요? 마지막으로.. 외부세무조정대상법인일지라도 지방소득세(법인세분)을 법인자체적으로 신고가능한가요? | |||||
| 21,622 | 부가가치세 신고 (법인) | 부가가치세 | dnfsud*** | 2016-04-14 | |
| 4/25일이 부가가치세 예정신고 날인데, 업체로부터 1~3월까지 자료를 받잖아요 영수증과 세금계산서 모두를 받는데 어떻게 입력해야하고 입력한후, 어떤 것들을 봐야하는지 순서도 헷갈립니다 | |||||
| 21,621 | 2015년 법인세 회계처리 | 법인세 | ty8*** | 2016-04-14 | |
| 안녕하세요? 2015년 법인세와 지방소득세(법인세분)의 미지급 분개는 반드시 2016년 3월 31일에 분개해야하나요? | |||||
| 21,620 | 부동산임대공급가액 명세서 질문드립니다. | 부가가치세 | urus*** | 2016-04-14 | |
| 안녕하세요~ 부동산임대공급가액 명세서를 작성하려고 하다가 궁금점이 있어서 문의드립니다. 임대업장중에 기존 계약기간이 2014.09.01~2015.12.31일까지여서 자동연장 1년을 한 곳이 있는데요, 2016년 1기예정 부동산임대공급가액명세서 작성 시 임대기간을 2014.09.01~2016.12.31일 까지로 해야할지, 201.. | |||||
| 21,619 | 계정잔액명세서 작성법 | 결산 | ty8*** | 2016-04-14 | |
| 안녕하세요? 현재 2016년 1분기 결산중인데요. 계정잔액명세서를 작성할때 마이너스 금액은 절대로 들어가면 안되는 건가요? 중도퇴사자 소득세, 지방소득세 환급금은 대변에 예수금 마이너스 금액을 입력하기 때문에 거래처원장으로 조회하면 잔액이 마이너스 금액으로 떠있거든요..ㅡㅡ | |||||
| 21,618 | 경상연구개발비 | 계정과목 | myson*** | 2016-04-14 | |
| 회사에 기업부설연구소가 있습니다 연구소에서 사용되는 샘플or 부품등 제)경상연구개발비 코드를 사용하고 있습니다. 개발하던 프로젝트가 완성되어 매출로 이어지면 자산반영해도 되는지요? 연구원들의 인건비도 제)경상연구개발비를 사용하고 있는데요 예를들어 4대보험도 연구원들의 4대보험들.. | |||||
| 24,326 | 개인사업자 차량 관련 | 전산세무2급 | hb5*** | 2016-04-14 | |
| 안녕하세요.. 1. 개인사업자 대표 소유의 자동차를 고정자산 등록하지 않는경우에도 자동차보험료를 경비로 사용할수 있는지요? 2. 한사업장에 공동대표가 각각 자동차를 소유시 각각의 자동차를 고정자산에 등록 가능한지도 궁굼합니다. 공동대표 두분 모두 현장에서 일하십니다. | |||||
