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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 21,495 | 수출 부가세 신고 | 증빙 | mg*** | 2016-04-04 | |
| 안녕하세요 수출관련 부가세 신고 질문 입니다. 한국에서 일본으로 수출시 수출면장이 발급됩니다. 수출면장 발급되는 싯점에서 부가세 신고를 하는건가요? 아님. 외화통장에 입금되는 싯점에 부가세 신고를 하는건가요? 중국에서 일본으로 수출되고 수출대금은 한국에서 받습니다. 마찬가지로 인보이스로 온보.. | |||||
| 21,494 | 급여지급시 식대 | 전표분개 | miae0*** | 2016-04-04 | |
| 급여 2,000,000원중 100,000원은 식대인데요 이런경우 190만원은 급여로 처리하고 10만원은 복리후생비로처리해야 맞는건가요 이제까지 200만원 전체 금액을 급여로 처리하고 원천징수 신고시는 190만원만 신고를 했거든요~ 원천신고처리와 분개처리를 어떻게 해야할지 궁금해요 | |||||
| 21,493 | 종합소득세 | 종합소득세 | chanso*** | 2016-04-03 | |
| 안녕하세요 사업소득 부동산임대소득이 있습니다.(2개이상업종 겸업) 사업소득이 도소매업 230,700천원 부동산임대소득이 20,880원 1. 230700 + 20880 * 300,000/75,000= 314,220천원 질문 1.번계산식이 맞는지요. 2. 위계산식으로보면 3억이 넘어서 복식기장의무자로 판단되는데요 3. 사업.. | |||||
| 21,492 | 결산관련 재질문 | 결산 | hyemi*** | 2016-04-01 | |
| 아래 선급법인세 관련 질문하여 답변 잘 받아보았습니다.. 그런데 법인세가 -3,580,000 정도 나왔고 2015년도에 미리 지급한 총 선급법인세는 7,800,000 정도입니다. 이럴경우에는 어떻게 분개를 해야하는지요? | |||||
| 21,491 | 업무용 승용차 추가 질의 | 법인세 | sjl*** | 2016-04-01 | |
| 1) 질문) 총 차량유지비 금액이 1700만원인데 영업용 비율을 60% 인정받는다고 하였을때. 이 60%는 1천만원을 초과하는 금액에 추가 인정을 받는 것인가요 ? 1700만원에서 초과하는 700만원 * 60% = 420만원 총 1420만원을 비용으로 인정 280만원 손금불산입인가요 ? 답변) 1700만원 중 60%에 해당하는 1020만원이.. | |||||
| 21,490 | 원천세 신고시 | 원천징수 | miae0*** | 2016-04-01 | |
| 2월에 상여금이 나갔는데 제가 2월귀속 근로소득신고시(3월10일) 상여금을 빼고 급여분만 신고가 되었어요 이런경우 이번 3월귀속분 급여신고시 포함해서 4월 10일까지 신고해도 괜찮을까요?? | |||||
| 21,489 | 고장자산 양도시 분개처리 | 전표분개 | blessmak*** | 2016-04-01 | |
| 기계장치 기초가액 27,272,727 전기말감가상각누계액 27,271,727 전기말 장부가액 1,000 를 3월 18일 1800만원(vat별도)로 양도하였습니다. 이 때 분개처리 어떻게 해야할까요?? | |||||
| 21,488 | 고정자산 양도시 처리절차 | 자산관리 | blessmak*** | 2016-04-01 | |
| 현재 저희 회사의 고정자산인 기계장치를 개인사업자 양도 받으시고 그 금액만큼 회사의 업무를 봐주기로 했습니다. 1. 1000만원에 양도하고 1000만원 만큼 업무를 봐주겠다는 공증 받음 2. 부가세 별도 세금계산서 발행, 미수금 처리 3. 거래처에서 당사의 업무를 봐줄때 마다 세금계산서 수령 후 미수금에서.. | |||||
| 21,487 | 연말정산 환급 문의입니다. | 원천징수 | love4*** | 2016-04-01 | |
| 안녕하세요. 3월10일 원천신고시 연말정산 환급신청을 하지 않았습니다. 현재 연말정산 환급신청을 하고 싶은데요.. 4월10일 원천신고시 연말정산 환급신청이 가능한가요? 아니면.. 3월 10일 원천 수정신고를 해야하는 건지.. 수정을 해야한다면 가산세가 발생하는지 궁금합니다. | |||||
| 21,486 | 결산관련 | 결산 | hyemi*** | 2016-04-01 | |
| 안녕하세요~ 법인사업장입니다.. 2015년도 결산을 하신 부장님이 그만두시고 결산서 책자가 나와서 보고있는데 합잔과 재무상태표에 선급법인세 잔액이 나와있었어요 제가 결산을 직접 해 본적은 없지만 선급법인세라는 계정과목은 결산시 잔액이 없어야하는것 아닌가요? 그리고 선급법인세와 법인세등 이 두 계정.. | |||||
| 21,485 | 출장경비 | 증빙 | sjl*** | 2016-04-01 | |
| 1) 해외출장경비를 비용으로 인정 받기 위해서는 어떠한 자료가 필요한가요 ? 2) 3만원이 넘는 영수증 표기 선택시(명세서 제출 제외 대상 체크 같은거) 어느거로 반영해야 하나요 ? 3) 명세서제출제외대상 내역 중 '송금명세서 제출분'은 어떤것이 해당이 되나요 ? | |||||
| 21,484 | 업무용승용차 과세 | 법인세 | sjl*** | 2016-04-01 | |
| 1. 운행일지는 내부양식을 사용하면 되는지요 ? 국세청에서 정한 양식이 있나요 ? 2. 운행일지, 보험은 모두 4/1반영한다라고 하던데. 일지도 4/1부터 작성하면 되나요 ? 3. 총 차량유지비 금액이 1700만원인데 영업용 비율을 60% 인정받는다고 하였을때. 이 60%는 1천만원을 초과하는 금액에 추가 인정을 받는 것인.. | |||||
| 21,483 | 업무용 승용차 과세 합리화 관련(감가상각비) | 법인세 | bsh1*** | 2016-04-01 | |
| 법인회사입니다. 4/1 적용되는 업무용 승용차 과세합리화와 관련하여 감가상각비 한도(8백만원)는 4/1 부터 취득한 자동차에 한하여라고 하였는데 그럼 이전에 구입한 승용차의 경우 1.한도와 상관없이 감가상각비가 전액 인정이 되는 건가요? 2.한도는 상관없을지라도 운행일지나 전용 보험은 가입되어야만 .. | |||||
| 21,482 | 재질의 | 법인세 | lovets*** | 2016-04-01 | |
| 질문 2016-03-30 15:23:42 lovets*** 법인세 신고 후 4월30일까지 증빙서류제출 대상은 2015년 수입금액 30억이상 법인인가요 2016-03-31 09:09:17 전문가상담 > 세무 > 법인세 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 매출액이 20억 이상이.. | |||||
| 21,481 | 재질의 | 법인세 | lovets*** | 2016-04-01 | |
| 2014년 재무제표상 자산 금액을(장부상 취득세부분 반영하지 않음) 과소계상하였으나 감가상각비는 제대로(취득세 포함) 반영하였습니다 2015년 결산 시 인식하지 못하고 재무제표 상엔 2014년과 마찬가지로 재무제표 상 자산 과소계상 된 그대로 마무리 되었을 경우 2016년 결산시 과소계상된 자산에 대해 바로 잡아.. | |||||
