온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 24,419 | 사업장현황신고를 안한경우의 가산세에 관하여.... | 종합소득세 | krx*** | 2016-12-06 | |
| 개인면세사업자가 2015년귀속 사업장현황신고와 소득세신고를 못했습니다. 현시점에서 사업장현황신고(매출계산서 합계표 제출포함,세금계산서는 없음)와 소득세신고 그리고 일용근로자 지급명세서를 기한후신고 하려고 합니다. 1.가산세계산시 보고불성실 가산세중 지급명세서 가산세부분에 2퍼센트와 1퍼센트중 어떤걸.. | |||||
| 24,418 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2016-12-06 | |
| 15년도 법인세 산출세액 3,500,000 중간예납납부세액 3,000,000 원천납부세액 870,000 15년도 결산시 환급 370,000이 생겼습니다. 그러면 16년도에 분개를 어떻해 해야 하나요? 별도의 세무조정이 있나요? | |||||
| 24,416 | 외담대 수수료 재질문 | 법인세 | cat*** | 2016-12-06 | |
| 매출채권을 할인한 것으로서 선이자 입니다. 본래의 성격은 이자이므로 이자비용으로 처리하여도 되고, 지급수수료로 처리하여도 큰 무리는 없을 것으로 판단됩니다. 재질문1. 윗답변 감사합니다~ 그런데 원래는 이자성격이라고 하셨는데 그러면 가지급금이 있을시에 업무무관차입금이자조정대상의 이자비용인.. | |||||
| 24,415 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2016-12-06 | |
| 법인사업자입니다. 외국선박회사 입항료 영세율 매입세금계산서를 못끊는데요….그냥 운임처리해도 되나요? 적격미수취 가산세나..영세율 매입세금계산서를 못끊는 부분에 대한 가산세가 붙나요? | |||||
| 24,414 | 마일리지 분개 | 전표분개 | cat*** | 2016-12-06 | |
| 문1.실제상품가격은 5만원인데(부가세별도) 마일리지 5천원 차감하여 45000원받았으면 부가세과표는 마일리지 차감전 5만원인가요? 문2.문1번 답변이 그렇다면 마일리지 5천원 깎아준것은 어떻게 회계처리하나요? 계정과목 알려주세요~ | |||||
| 24,412 | 퇴직금정산 | 경영관리 | hbohu*** | 2016-12-06 | |
| 안녕하세요 퇴직금정산시 퇴직전3개월급여를 적용하는데 만일 퇴직전 급여를 어느 달이든 3개월급여만 적용하면 안되나요? | |||||
| 24,410 | 세금계산서 발행 문의 | 부가가치세 | dduck*** | 2016-12-05 | |
| 한 거래처에서 매입과 매출이 동시에 같은 금액으로 발생이 되어 서로 세금계산서를 발행하고 매입과 매출을 상계처리해서 정리하는 걸로 진행하는데요. 이때 세금계산서는 영수 대 영수로 발행해야하는지 아니면 청구 대 청구로 발행하는 게 맞는 건지 궁금합니다. 아니면 크게 의미 없을까요? | |||||
| 24,409 | 제품공급후 결제대금일부 기부에 관하여.... | 계정과목 | krx*** | 2016-12-05 | |
| 1.고유번호증을 보유한 마을회관에 해당법인사업자가 물건 5백만원을 공급후 3백만원을 수취하고 나머지2백만원은 마을회관에 기부할경우..........2백만원은 어떻게 회계처리하는것이 적절한가여? | |||||
| 24,408 | 정부지원금-회계처리 | 결산 | kumpo*** | 2016-12-05 | |
| 스마트사업이라는 정부지원 사업을 당해년도 진행해서 완료했습니다. (정부, 수요자, 공급자 - 계약서상) 단, 여기에서 정부가 지원하는 정부지원금은 공급자에게 직접 지급됐습니다. 수요자 입장에서는 그 부분을 지원 받은거구요 계산서도 공급자에게 끊겼습니다. 질의 - 1. 수요자 입장에서 정부지원금을 회계.. | |||||
| 24,407 | 중도금 분개 | 전표분개 | cat*** | 2016-12-05 | |
| 건물구입시 중간지급조건부는 계약금, 중도금 잔금받을때 세금계산서 각각 끊기잖아요 중도금받았을때 매입세금계산서 분개는 무엇으로 해야하나요? 그리고 건물은 완성된 날 차변에 건물로 분개하면 되나요? | |||||
| 24,406 | 공동대표의 종합소득세 신고에 관하여... | 종합소득세 | krx*** | 2016-12-05 | |
| 1.사업자등록상 지분율 50대 50인 공동대표사업장에서.........종합소득세신고시 수입금액을 특정사유로 인해50대 50인 아닌 다른비율로 신고가 가능한경우가 있나여? (한사람이 다쳐서 실제 해당귀속연도에 두명중 한명만 일했다던가 둘중한사람이 해외에 계속 거주해 나머지 한사람만 일했다던지 .........) | |||||
| 24,405 | 사내 이벤트 상금 1만원에 대한 세무처리 | 원천징수 | lovelye*** | 2016-12-05 | |
| 직원 회식때 게임 상금으로 개인당 현금1만원을 지급하려고 합니다 이때 원천징수를 해야 하는지 궁금하며, 원천징수를 하지 않았을때 계정과목은 어떻게 되는지 궁금합니다. | |||||
| 24,404 | 비상장주식 상속 | 양도소득세 | sejin*** | 2016-12-05 | |
| 법인회사 입니다. 비상장 주식이 있습니다. 주주 (대표 본인) 50% , 주주(아버지) 25%, 주주(어머니) 25% 이렇게 있는데 아버지가 돌아가신지 7년이 되셨습니다. 주식 정리를 이제서야 하려고 하는데요 아버지 지분에 대해서는 상속으로 생각되는데 대표자가 상속을 받게 될때 증권거래세 신고를 해야.. | |||||
| 24,403 | 계산서 발행 여부? | 부가가치세 | marc*** | 2016-12-05 | |
| 축산업을 하는 업체인데요 농업기술원이란 곳에 검사의뢰를 했고 수수료에 지불건에 대해서 계산서를 요청했는데요 그 농업기술원에서 계산서 발행을 못해주겠다고 하네요 농업기술원이란 곳이 계산서 발행이 안되는 곳인가요? | |||||
| 24,402 | 법인세와 원가구성비율 | 법인세 | ty8*** | 2016-12-04 | |
| 안녕하세요? 법인세에 대한 질문 드리겠습니다. 1.기말결산 결과 당기순이익이 -1백만원 산출된 법인이 있는데요. 이 법인도 세무조정의 과정을 거치면 법인세가 추징될 수도 있나요? 2.이연법인세자산에 관한 분개는 차)이연법인세자산 00 / 대)법인세비용 00 인데요. 대변에 법인세비용을 하면 손익계산서에서.. | |||||
