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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,035 | 복수사업장 사업용계좌 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-02-20 | |
| 개인사업을 영위하고있고 복식부기의무자입니다. 24년1월1일개업일로 사업자등록을 해서 복수사업장을 가지고있는데 기존에 복식부기의무자가 신규사업장에 대해 사업용계좌를 등록야하는 기한은언제인가요? | |||||
| 69,034 | 부가세 수정신고 가산세 문의 | 부가가치세 | jiseu*** | 2025-02-20 | |
| 안녕하세요. 2기확정 부가세 신고 후, 기존에 발행된 매출계산서를 기재사항 착오 정정으로 수정 발행하였습니다. -수정 전 매출계산서 금액 : 606,500원 -수정 후 매출계산서 금액 : 2,634,500원 저희가 겸업사업자라 안분계산세액이 변경되어 부가세 수정신고를 진행하려고 합니다. 기존에 고정매입세액이 있어.. | |||||
| 69,033 | 전환사채 및 전환권대가 평가 기표방법 | 전표분개 | sksmsi*** | 2025-02-20 | |
| 23년말 1. 최초 전환사채 매입금액 : 1,011,223,740원 ① 공정가치평가보고서상 1만원당 가치 - 전환사채(채무증권) : 5,664원 - 전환권 : 4,849원 ② 1만원당 가치 비율로 계정과목 분류하여 기표 - 전환사채(채무증권) ; 매도가능증권 544,808,453원 - 전환권 : 단기매매증권 466,415,287원 2. x년도 기말.. | |||||
| 69,031 | 질문입니다 | 급여 | min0*** | 2025-02-20 | |
| 1. 건강 및 고용은 간소화서비스에 있는 금액이 아닌 실제로 회사에서 공제한 금액으로 하고, 국민연금은 간소화기준으로 연말정산을 하는 이유가 있을까요? 2. 내일채움공제 만기시 연말정산시 감면받을때, 감면신청서를 미리 작성및 제출또는 신고를 해야 가능한가요? 미리신청등을 안했다면 ~ 연말정산시,감면못받나요.. | |||||
| 69,030 | 대손상각 문의 | 법인세 | pooh1*** | 2025-02-20 | |
| 대손상각 관련해서 문의 드립니다. 임대사업, 제조업 을 하고 있는 법인입니다. 사례) 1. 매출 세금계산서(임대료)발행 : 마지막 2020년 8월 대금은 2022년 2월까지 받았고 임차한 법인은 2022년 9월 폐업 2024년도에 대손상각이 가능한가요? 가능하.. | |||||
| 69,029 | 원천이행상황신고서 수정여부 | 법인세 | huv1*** | 2025-02-20 | |
| 항상 도움 주셔서 너무 감사드립니다 이번연말정산을 하고 보니 매월 제출 하는 원천이행상황신고제출한것과 금액 차이가 있는걸 발견했습니다 전체 총액은 안틀리는데 비과세 (제출,미제출) 때문에 신고서 금액이 틀려지는데요 이걸 매월 12장인데 원천이행상황신고서를 다 수정신고 해야 됩니까? 어떻게.. | |||||
| 69,028 | 국고보조금 문의드립니다. | 전표분개 | kapsy8*** | 2025-02-20 | |
| 법인사업장이구요. 회계처리 방법 문의드립니다. 1. 국고보조금 사업 : 총 사업비 2,000만원 , 부가세 200만원 별도 / 기업 부담금 : 200만원 / 국가부담금 : 2,000만원 ->세금계산서(공급대가) 2,200만원 받았습니다 / 부가세는 회사통장에서 지급, 나머지 잔액은 국가에서 매입업체로 바로 송금이 되었습니다.. | |||||
| 69,027 | 외상대 정리 문의드립니다. | 전표분개 | kapsy8*** | 2025-02-20 | |
| 법인사업장이고, 외상대 관련 문의드립니다. 외상대 회계처리 과정과 법인세 조정시 해야할 작업도 알려주시면 감사하겠습니다. 1. 외상매출금 / 총 받아야할 대금이 38,000,000정도 됩니다. 22년도에 고려신용정보를 통해서 380만원정도를 입금 받았고, 나머지 잔액은 더이상 못받을 경우에, 회계처리 방법 문의.. | |||||
| 69,026 | 공제 | 급여 | ma*** | 2025-02-19 | |
| 주택구입시 연말정산에서 혜택이 있나요? 24년도 생애최초로 아파트 연말정산에 혜택보는게 있나요? 중도금 이자내역 연말정산 가능한가요? | |||||
| 69,025 | 재공품 회계처리 | 결산 | ty8*** | 2025-02-19 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상 법인입니다. 당사에서는 제조원가와 관련하여 특이한 회계처리를 하는 케이스가 있습니다. 당사는 식품제조업을 영위하는 법인으로써, 제품 생산에 사용되는 원재료 1품목을 절단하는 작업을 거래처에게 외주가공을 줍니다. 외주가공을 맡기면.. | |||||
| 69,018 | 감가상각비 잔존가액 회계처리 문의드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2025-02-19 | |
| 예를 들어서 기업이 폐업을 하면서 기계장치의 감가상각비 비망가액 1천원이 남았을 때 세무처리 문의 드립니다. 질문1> 개인사업자의 복식부기 의무자인 경우 1천원은 어떤 계정과목으로 대체 해야하나요? 질문2> 법인사업자일 경우에 비망가액 1천원은 어떤 계정과목으로 대체 해야 하나요? | |||||
| 69,017 | 고용증대세액공제 관련 문의 드립니다 | 종합소득세 | hgh9*** | 2025-02-19 | |
| 먼저 항상 소중한 답변 감사드립니다. <질의 내용> 2021년(1기차)에 직전연도 보다 인원이 증가하여 처음으로 고용증대 세액공제를 받았습니다. 청년2명 , 청년외 1.91명 합계 3.91명으로 청년이 증가하여 상시합계 인원 증가가 0.91명증가로 인하여 1차연도 세액공제는 10,010,000원을 받았습니다. .. | |||||
| 69,015 | 안녕하세요. 비거주자 원천징수관련해서 문의드립니다.. | 법인세 | sungh*** | 2025-02-19 | |
| 미국에 있는 미국현지인이 국내법인의 홍보를 미국에 해주는 대가로 미국에서 발생하는 매출의1%를 지급하기로했습니다. 미국현지인에게 지급하는 금액에 대해서 국내에서 원천징수를해야하는지 궁금합니다. 현지인으로 비거주자이므로 원천징수 의무없이 송금증으로 경비처리를 하려고했는데. 한-미조세조.. | |||||
| 69,014 | 24년 12월 법인카드 25년 2월취소시 기존건 분개문의드.. | 계정과목 | lsa6*** | 2025-02-19 | |
| 카드를 잘못사용하여 사적이용을 법인카드로 해 카드를 25.02월에 취소하였습니다. (사용은 24.12월) 해당금액 80만원을 비용처리를 하면 안될거 같은데 처리할때선급금등으로 두면되나요? | |||||
| 69,013 | 미군부대 영세율 문의 | 부가가치세 | pooh1*** | 2025-02-19 | |
| 건설업을 영위하는 법인입니다. 이번에 미군부대 건축공사를 하도급 받아 공사를 진행하게 되었습니다 이러한 경우 영세율매출에 해당이 되는줄 알고있는데 저희가 공사부분중 전기설비관련공사를 A업체에게 재 하도급을 하였습니다 이러한 경우 A업체도 영세율매출에 해당하는지요? | |||||
