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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
26,043 폐업시 잔존재화 (결산시 분개) 결산 juhi4***2017-03-10
답변완료
2016년 01월 21일 비품구입비 \61,800,000원 입니다. 2016년 11월 30일 폐업을 하였습니다. 부가세신고시 잔존재화로 61,000,000*(1-25/100*1과세기간) \46,350,000원 신고하였습니다.분개를 모르겠슴돵!! 법인결산시 장부상에는 어또케 해야할찌.....
26,042 재질의 법인세 ey11***2017-03-10
답변완료
A->B 에게 자금을 무상으로 대여해주는경우 (특수관계자) A법인 가지급금 인정이자계산 세무조정시 익금산입 이자수익 소득처분은 기타인가요? B법인 자산수증이익 계상하라고 답을 주셨는대 결산시 반영인가요 세무조정시 반영인가요 세무조정이라면 처분은 어떻게 해야하나요 201..
26,041 외화통장 법인세 yss7***2017-03-10
답변완료
수출법인입니다 예를들어 외화통장에 수출대금 $10,000입금이 되어 외화금액을 보통예금에 대체입금할경우 원화로 계산하면 환율차로 입금액된 금액보다 대체된 외화금액이 더 클경우 외화보통예금통장에 마이너스 금액이 뜨는데 이금액을 어떤 계정과목으로 정리해야할까요?
26,040 계정문의 계정과목 ekgp6***2017-03-10
답변완료
벌금과 과태료의 계정은 무엇인가요?
26,039 추가질의 법인세 lovets***2017-03-10
답변완료
대형화물차 샷시 2017-03-10 10:39:15 lovets*** 대형특수화물차의 샷시를 구매한 운수업입니다 해당 샷시는 차량운반구로 보면 될까요? 2017-03-10 10:40:03 전문가상담 > 세무 > 법인세 답변드립니다. 샷시가 대형화물차의 부속품이라는 판단하에 답변드리..
26,038 퇴직급여충당금 법인세 bukan***2017-03-10
답변완료
전년도 퇴직급여충당부채 설정한 직원중 관계회사 전입으로 퇴직금이 이관되었습니다. 이관 회사에서 보통예금으로 퇴직금 입금시 분개는 어떻게 되나요?
26,037 대형화물차 샷시 법인세 lovets***2017-03-10
답변완료
대형특수화물차의 샷시를 구매한 운수업입니다 해당 샷시는 차량운반구로 보면 될까요?
26,036 구매비용처리 관련해서 계정과목 polor***2017-03-10
답변완료
월에 한번 각 팀마다 구매요청서를 올리면 회계팀에서 확인하여 구매를 하는데요 회계팀의 유도리 하에 구매금액이 올린 요청서 금액과 달라지기도 합니다. 월에 한번씩 각 팀 구매내용을 예정금액과 확정금액을 정리해서 보고를 하는데, 회계팀에서 기존에 갖고 있는 재고가 있으면 그 물건을 배포하고, 물건을 배포받..
26,035 퇴직급여충당금조정명세서 법인세 bukan***2017-03-10
답변완료
퇴직급여충당금조정명세서 작성시 17번란 총급여액은 재무제표상 급여총액과 세무조정이 반영된 금액중 어느것인가요?
26,034 w지방세문의 원천징수 ekgp6***2017-03-10
답변완료
안녕하세요. 법인회사입니다. 이번 원천세신고는 연말건과 함께해서 소득세환급이 나왔습니다. 1. 그렇다면 지방소득세신고하는 위택스에도 (-)금액으로 신고해야하나요? 신고는 했는데 신고내역목록가서 보니 납부여부에 면세라고 되어있더군요. 2. 면세라고 왜 처리가 되어있는건가요
26,033 원천세 문의 원천징수 jungm***2017-03-10
답변완료
안녕하세요. 원천세 관련 문의 드립니다. 2월분 원천징수이행사항신고서에 연말정산 환급 분을 정산하여 신고를 하였습니다. 근로소득세 보다 환급금이 많아 소득세 차월이월이 발생하였고, 차월이월분은 환급을 받지 않고 3월분 원천징수이행사항신고서 상에 조정 예정입니다. 이 경우 차월이월분은 별다른..
26,032 주식등변동상황명세서 착오제출 법인세 wo***2017-03-10
답변완료
안녕하십니까? 또 급히 문의건이 있어 이렇게 글을 남깁니다. 15년 결산시 실제 주식이 변동이 없었는데 담당자가 대표자가 변경된걸 주식도 같이 이동된걸로 착각하여 주식등변동상황명세서에 반영하여 신고를 하였습니다. 법인세법 시행령 제120조 [가산세의 적용]에 보면 대통령령으로 정하는 불분명한 경우 라고..
26,031 법인관계회사간 대여 법인세 ey11***2017-03-09
답변완료
A->B 에게 자금을 무상으로 대여해주는경우 (특수관계자) A법인 가지급금 인정이자계산 세무조정시 익금산입 이자수익 소득처분은 기타인가요? B법인 자산수증이익 계상하라고 답을 주셨는대 결산시 반영인가요 세무조정시 반영인가요 세무조정이라면 처분은 어떻게 해야하나요
26,030 부동산 포괄양도양수 문의 부가가치세 kamomill***2017-03-09
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양도자 : 제조&임대업 양수자 : 제조&임대업 을하고있습니다. 양도자가 임대업으로 보유하고 있는 일부 건물과토지를 양수자가 포괄양도양수계약으로 가능한가요?
26,029 질문입니다. 법인세 kms0***2017-03-09
답변완료
* 원천세 신고시 연말정산시 근로소득이 환급-400,000이고 사업소득은 200,000, 기타소득 50,000 ,보험설계사 사업(연말)소득 50,000납부가 있습니다. 그럼 차 가감해서 납부서 100,000만원으로 영수증 만들어 줘도 되나요? 근로나 사업소득 또는 기타소득은 소득의 종류가 다르기때문에….소급정리하면 안되고 따로 따로..
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