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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 21,252 | 재질문드립ㄴ디ㅏ. | 법인세 | kms0*** | 2016-03-19 | |
| 법인지방소득세 특별징수는 3얼 31일까지 신고해야 하는걸로 아는데요...그러면 법인이 은행에서 받는 이자나 자산매입이나 매각에서 발행하는 유가증권이자 이부분은 특별징수에 해당이 되나요? 헷갈리네요..해당이 된다는 뜻인지 안된다는 뜻인지....? | |||||
| 21,251 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2016-03-19 | |
| 기계를 사고 매입세금계산서를 받았습니다.. 자금이 부족하여 캐피탈에서 보증금을 걸고 할부+이자로 갚아나가는데요...캐피탈에선 " 일반산업기계-리스"라는 스케줄표가 왔습니다.. 그러면 어찌됐던...대출이나 마찬가지이기 때문에....기계산것은 고정자산으로 잡아서 감가상각하면 될까요? 별도의 세무조정이.. | |||||
| 21,250 | 배당시 준비금 적립... | 법인세 | hangan*** | 2016-03-18 | |
| 법인이 배당을 할때마다 이익준비금을 자본의 1/2이 될때까지 적립하고 한도가 넘어가면 임의적립금으로 적립한다고 하는데요 1. 매번 배당을 할때마다 적립금을 설정해야하나요? 2. 자본에 축적된 준비금과 적립금은 언제 소멸되나요? 준비금과 적립금의 의미가 도통 이해가 가지 않습니다... | |||||
| 21,249 | 국고보조금 관련 문의 | 법인세 | Jbd5*** | 2016-03-18 | |
| 국고보조금을 받아 사업시행증인 주괸기업입니다 사업기간은 2015.7.1~2016.4.30입니다 현재 보조금 지출을 개발비선급금으로 처리하고 완료 후 개발비(무형자산)로 대체할 예정입니다 그런데 참여기업이 국고보조금 없이 동 사업에 현물(인건비)을 투자하고 있습니다. 이 또한 개발비에 포함되어야 될 것같은.. | |||||
| 21,248 | 질문입니다 | 법인세 | kms0*** | 2016-03-18 | |
| 법인세가 결손이지만 가산세가 있으면 결손이라하더라도 가산세는 납부해야하는지요? 아니면 결손에서 가산세 차감되나요? 만약 가산세 납부한다면 분개는 어떻해 해야하나요? | |||||
| 21,247 | 비품 | 법인세 | tlsalgm*** | 2016-03-18 | |
| 200만원정도되는 소모품을 비품처리 안하고 비용처리했는데 문제되는게 있나요? | |||||
| 21,246 | 퇴직연금으로 퇴직금 지급시 | 법인세 | rnclfd*** | 2016-03-18 | |
| *기말 퇴직금 지급액 : 1,100,000원 (모두 퇴직연금에서 지급) *기말 퇴직급여충당부채: 1,000,000원 *기말 퇴직연금충당부채: 1,000,000원 위와 같을경우 퇴직금 지급시 분개가 어떻게 되나요?? (제가 궁금한건 퇴직연금충당부채가 100,000원이 부족한데 그 100,000원을 퇴직급여충당부채에서 차감해야하는지 아니면.. | |||||
| 21,245 | 주.임.종 단기채권 | 계정과목 | tlsalgm*** | 2016-03-18 | |
| 증빙없이 이체된 금액을 주임종단기채권으로 잡았는데요 가지급금하고 무슨 차이인가요 | |||||
| 21,244 | 주식변동 문의드립니다 | 법인세 | sj30*** | 2016-03-18 | |
| 2014년에 주식변동이 있었는데 모르고 지나쳤습니다 2015년에 사실을 알게되어 기한후로 증권거래세와 양도소득세 신고는 마무리된 상태인데요 주식등변동상황명세서를 2014년에 제대로 작성하지 않고 법인세신고를 마무리했었는데 2014년 법인세 수정신고를 하고 가산세를 물어야 하나요? 아니면 지금 2015.. | |||||
| 21,243 | 주식할인발행차금상각 | 법인세 | ringo*** | 2016-03-18 | |
| 안녕하세요. 주식할인발행차금 상각은 주식발행초과금과 먼저 상계하고 나머지는 잉여금이랑 상계하라고 되어있는데요 1. 결손금만 있는 상태에서도 주식할인발행차금 상각이 가능한지 2. 결손금과 상계할 경우 분개는 어떻게 해야하는지 3. 결손금처리계산서에는 어떻게 반영해야 하는지 .. | |||||
| 21,242 | 법인 결산 수정신고 | 법인세 | kbra*** | 2016-03-18 | |
| 작년엔 당기순이익이 있었는데 수정손실건이 추가되면 손실이 됩니다. 수정신고를 하고 난 후 재무제표를 발급받으면 14년도는 손실로 표기되어 나오게 되나요 한번두 수정신고를 해보질 않았어요... | |||||
| 21,241 | 해외업체 대손 추가문의 | 법인세 | kbra*** | 2016-03-18 | |
| 아래 해외업체 대손건으로 문의를 드렸었습니다. 그업체가 파산신고를 했는데 받아들여지지 않고 기각이 되었다구 법원에서 연락을 받았다고 했는데요. 그럼 대손상각비로 처리가능한 해가 언제인지 알고싶은데 그거에 대한건 없네요.. 거래는 10년 2월 일부 수금은 10년 8월 그후로 연락은 메일로 영업사원이 주고.. | |||||
| 21,240 | 퇴직지급명세서에 대해 질문 드립니다. | 연말정산 | fi*** | 2016-03-18 | |
| 퇴직지급명세서는 확정급여형 또는 확정기여형에 상관없이 다 제출하는건가요? 아니면 확정기여형만 제출하는건가요? | |||||
| 21,238 | 법인세과세표준및세액조정계산서 | 법인세 | she1*** | 2016-03-18 | |
| 안녕하세요? 세무조정 서식중에서 '법인세과세표준및세액조정계산서'의 (113)과세표준이 마이너스 금액이면 법인세와 지방소득세(법인소득분)은 각각 0원이죠? 또한 법인세과세표준금액이 그 법인을 평가할 때 사용되는 금액인가요? | |||||
| 21,237 | 전기오류 | 법인세 | lovets*** | 2016-03-18 | |
| 전기의 미지급법인세 과소계상하여 당해년도 결산시 손익에 반영하였습니다 결산 조정실 전기오류수정손실 (손금불산입)하고 소득처분은 기타(잉여금증감)으로 해야 하나요 ... | |||||
