온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 70,749 | 수입금액 누락액 | 종합소득세 | cof*** | 2025-06-21 | |
| 안녕하세요 성실신고 대상자 소득세 신고에 대해서 문의드립니다. 부가세 신고시 과세표준에서는 누락되었지만, 성실신고 과정에서 발견되어 수입금액에 가산시키려고 하는 경우, 1. 수입금액 계상액은 부가세 수정신고를 고려하여 전체 입금액의 100/110로 해야할까요? 2. 또한, 계정과목은 잡이익 / 매출.. | |||||
| 70,748 | 판매후리스 전표 회계처리 및 세무조정 검토 부탁드립.. | 전표분개 | lemon5*** | 2025-06-21 | |
| 법인사업자(A)이고 제조업 운영하고 있습니다. 외감법인은 아닙니다. 판매후 리스 거래건이 발생하여 회계처리에 대해서 질문사항이 있습니다. 기계장치 취득가액: 112,000,0000원 취득일자:2024-01-27 내용연수:10년 감가상각누계액:39,755,464원 장부가액:72,244,536원 판매후리스 발생시점:2025-06-30 리스 .. | |||||
| 70,747 | 질문입니다. | 종합소득세 | min0*** | 2025-06-20 | |
| 리스차량때문에 고정자산까지 종합소득세 신고시 조정사항이 헷갈립니다...ㅠㅠㅠ급합니다. 차량가액 67,000,000 감가상각누계액 62,599,000 직전연도까지 감가상각비한도초과액으로 이월된 금액 35,000,000 이고 매각금액 1,401,000 이고 처분손실이 3,000,000이 발생했을떄 => 처분손실 3,000,000은 회계처리 및.. | |||||
| 70,746 | 간이과세자 부가세신고유무 | 부가가치세 | roseji*** | 2025-06-20 | |
| 간이과세자인데 전자세금계산서 발급자일경우 6개월로 부가세신고를 해야하는지요? 아니면 1년에 한번 하는건지요? | |||||
| 70,744 | 성실신고대상자 업무용차량(1대보유)관련 문의드립니다.. | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-06-20 | |
| 차량 명의자는 사장님과 배우자 공동명의입니다. 사장님(99%) 배우자(1%) 보험증권상 계약자는 배우자이며, 부부한정으로 가입하셨는데요~ 실제로 사업용자산으로 쓰이며, 보험료가 낮은 아내이름으로 계약을 하신거라고 하십니다. 이 경우 성실신고확인결과 주요항목명세서 차량운영현황에 보험소유자와 주민사.. | |||||
| 70,743 | 성실신고대상자 | 종합소득세 | cof*** | 2025-06-20 | |
| 안녕하세요 성실신고관련 문의드립니다. 성실신고대상자 기장시에, 합계잔액시산표 항목 중에 보통예금 항목도 실제 입 / 출금 내역과 동일하게 차 / 대변을 맞춰야하나요 ? 맞추지 않으면, 특별한 불이익이 있는지... 문의드립니다. 감사합니다. | |||||
| 70,742 | 종합소득세 추인 문의 | 종합소득세 | bangga1*** | 2025-06-20 | |
| 2023년 신고당시 업무용승용차의 전용보험 미가입으로 50%경비 처리만 하고 나머지 금액에 대하여 유보처 처분한 상태입니다. 당기 해당 차량을 매각하여 기 누적된 유보금액을 추인하고자 합니다. 다만, 해당 차량이 올해도 보험에 가입하지 않은 상태입니다. 이 경우, 전기까지 누적된 유보금액에 대하여 추인이.. | |||||
| 70,741 | 소득구분계산 | 종합소득세 | magic1*** | 2025-06-20 | |
| 개인서실신고사업자입니다 단일소득입니다(자동차정비) 중소기업특별세액감면 해당되여 감면받고자 합니다 영업외수익에 있는 1.거래처 외상대 입금이나 지급시 단수차액 2.거래처 대금결제시 5%할인받음금액 3.신용카드발생세액공제 4.기타 단수차액 5.국고보조금 1-5번중 기타 제외되어야 .. | |||||
| 70,739 | 질문 -공동 | 종합소득세 | ma*** | 2025-06-20 | |
| 공동사업자 A 60% B 40% 고용증대세액공제 증가 인원 7.84 청년 1.18 청년외 6.66 이런경우 B가 공제 받을경우 계산을 어떻게 해야 하나요? 신고서 작성시 주의 사항은요? B까지 공제 받고 A가 이월되는금액 기재 하면되나요? | |||||
| 70,738 | 성실신고세액공제 | 종합소득세 | ma*** | 2025-06-20 | |
| 성실신고 대상자입니다 22년 23년 결손으로 성실신고 세액공제가 이월되었습니다 당기에 이익으로 전년도 이월된 성실신고 세액공제 24년도 종합소득세 신고시 공제 가능한가요? | |||||
| 70,736 | 개인사업자 퇴직급여충당금 문의 | 종합소득세 | kimdewon20080*** | 2025-06-20 | |
| 안녕하세요. 개인사업자로 성실신고 대상업체입니다. 퇴직급여충당금 관련 문의사항이 있습니다. 1. 퇴직연금(dc형,db형)에 가입을 하지 않은 상태인데, 이런 경우에도 퇴직급여충당금 설정이 가능한지 궁금합니다. 2. 설정이 가능하다면 어떤 기준으로 금액산정을 해야하나요, 계산방법이나 기준이 있는지 .. | |||||
| 70,735 | 고용증대기업에 대한공제세액계산시 | 종합소득세 | huv1*** | 2025-06-20 | |
| 항상 도움 주셔서 깊이 감사드립니다 1. 학원사업자이고 1-6월 a,b가 공동이다가 7월에 a 가 c에게 양도하면서 7-12월은 b와 c가 공동입니다 이럴경우 그전에 고용증대기업에 대한 공제세엑 계산 이월액이 a 쪽에 남아있는데 7월부터 다른사람에게 사업장을 양도 했다면 a 입장에서는 사업장이 폐업한걸로 보.. | |||||
| 70,734 | 24년 본지점 법인세등 분개 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2025-06-20 | |
| 24년 본지점에 법인세등을 세우지 않고 통합에만 세워서 다시 24년에 분개를 하려고 하는데요. 법인소득세 143,887,690원 선납세금 본점: 37,758,320원 선납세금 지점1: 2,400 선납세금 지점2: 2,330원 납부금액 106,124,640원 입니다. 24년도에 본지점 모두 선납세금이 남아있는상태인데요. 실상 .. | |||||
| 70,733 | 안녕하세요 성실신고 판단관련해서 문의드립니다 | 종합소득세 | sungh*** | 2025-06-20 | |
| A사업장이 단독사업장 제조업 15억== 성실신고확인자인데 B사업장이 공동 배우자와 50%씩 부동산총매출 49,845,998(24,922,999원) C사업장도 공동 배우자와 50%씩 부동산총매출 31,800,000(15,900,000원) D 사업장도 공동 배우자와 50%씩 부동선총매출 13,423,336(6,711,668원) 이럴경우 부동산도 각각 성실신.. | |||||
| 70,732 | 고정자산가액수정 | 전표분개 | pooh1*** | 2025-06-20 | |
| 2022년도에에 고정자산을 구입하고 장부상 금액을 입력하였는데 실수로 감가상각자산등록할때 금액을 조금더 많이 등록하였습니다. (장부상자산가액보다 감가상각등록자산금액이 더 큼) 2022년 2023년 잘못된 금액으로 감가상각을 했습니다.(건물) 이런경우 어떻게 처리해야하는지요? 자세하게 답변 부탁드립니다. | |||||
