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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 21,206 | 계정과목문의 | 전표분개 | kamomill*** | 2016-03-17 | |
| 제조업인데 외국인 근로자가 있어서 외국이출국만기보험 매월 나가는금액이 있는데 분개나 계정과목이 어찌 되는지 궁금해서 질문드립니다. 답변 부탁드립니다 | |||||
| 21,205 | 재질문 드립니다. | 법인세 | fi*** | 2016-03-17 | |
| 재질문 드립니다. 건설업을 하는 법인입니다. 공사미수금을 대신하여 아파트을 받았는데 그 받을때 세입자(전세)까지 함께 승계받은경우에 임대사업을 추가로 사업자를 내어 간주임대료에 대한 소득을 신고해야하나요? 이렇게 물어봐서 신고를 해야된다고 답변을 해주셨는데 이럴때 임대업을 업종추가해.. | |||||
| 21,204 | 현물지정기부금에대해서 문의드립니다. | 전표분개 | sungh*** | 2016-03-17 | |
| 안녕하세요. 기부금 관련해서 문의드립니다. 도서소득기 상품판매 법인입니다. 아동지원센터에 도서소독기 4,000,000만원(판매가)를 기부했는데요. 이럴경우 회계처리방법에 대해서 부탁드립니다. 일단 상품에대해서는 세금계산서를 공제했구요. 재고 가지고있는부분으로 기부를 했을때 장부상에 기부금계정.. | |||||
| 21,203 | 미수수익 결산 문의 | 결산 | dbswjd1*** | 2016-03-17 | |
| 안녕하세요~! 주임종단기대여금 관련해서 질문드립니다. 15년에 주임종단기대여금이 발생하였는데 복지차원으로 이자율은 3%적용하였습니다. 그래서 당좌대출이자율인 6.9%에 못미쳐서 나머지 3.9%에 해당되는 이자금액은 세무조정시 포함시키고 직원의 연말정산에 상여금으로 추가해서 수정신고할 예정입니다. .. | |||||
| 21,202 | 고용증대세액공제/상시근로자관련 | 법인세 | nameisw*** | 2016-03-17 | |
| 고용증대세액 때문에 상시근로자를 확인해야 합니다. 궁금한 것은, 월말에 퇴사하는 분들은 상시근로수에 포함되는건가요? 중도퇴사는 포함이 안되는 것 같은데 1월 말, 2월 말 이렇게 퇴사하시는 분드도 상시근로수에 포함인가요? 답변 부탁드립니다. | |||||
| 21,201 | 기타소득(영업권) 지급명세서 제출시기 | 원천징수 | chal*** | 2016-03-17 | |
| 수고많으십니다. 2015년중 개인에서 법인전환하면서 영업권을 100원으로 산정하고 법인이 개인에게 그 중 30원을 지급하면서 기타소득으로 원천징수하고 신고납부했고, 나머지 70원은 2016년7월에 지급예정입니다. 이런 경우, 개인은 2016.5월에 2015년귀속 종합소득세 신고할때 영업권 30원이 아니라 100원 전액에 대.. | |||||
| 21,200 | 질문입니다 | 법인세 | kms0*** | 2016-03-17 | |
| 법인차량 매각 3300000(부가세포함) 했습니다 취득가액 12249091 입니다 누계액 9667230 /차량운반구 12249091 외상대 3300000 /부가세 300000 /고정자산처분익 418139 분개가 맞나요? 세무조정이 있나요? 법인차량폐차시 미상각잔액 1000원 현금으로 정리해야하나요? 아니면 고정자.. | |||||
| 21,199 | 조경 | 계정과목 | myson*** | 2016-03-17 | |
| 1)회사이전으로 인테리어 공사를 했는데요 이건 시설장치로 등록하면되나요? 2)회사마당에 자갈을 조금 구입했는데요 금액은 450,000 정도 됩니다 무슨계정으로 써야될지요? | |||||
| 21,198 | 간이사업자 식당과의 거래분 | 법인세 | didr*** | 2016-03-17 | |
| 저희는 건설업을 하고 있구요 식대을 말일 결재를 하고 있습니다 그 식당이 간이사업자이구요 이 경우 송금명세서로 경비처리가 가능한지요?> | |||||
| 21,197 | 지급이자 손금불산입... | 법인세 | pooh0*** | 2016-03-17 | |
| 가지급금(주입종단기채권)금액이 5백만원있는데요,차량 금융리스 이자비용포함 법인에서 영업외비용중 : 이자비용 납부하는게 있습니다. 2015년도에 가지급금이 5백이 있다하나, 가수금적수가 더많아 인정이자는 발생되지 않은 상태입니다. 이때.. 질문) 인정이자가 당해연도 발생여부하는지와는 무관하게 가지급.. | |||||
| 21,196 | 배당관련.. | 법인세 | pooh0*** | 2016-03-17 | |
| 2015년도 결산결과 전기이월미처분이익잉여금:3,500,000 당기순이익 46,500,000 으로 총 이익잉여금 합계액이 50,000,000원이 되었는데요, 2016년도4월중 현금배당을 하려고 합니다. 1. 현금배당을 하려면 이익잉여금 50,000,000원중 세법상 이익준비금 10%를 제외한 금액한도가 있나요? 예를들어 5천만원 전체를 다.. | |||||
| 21,195 | 매출신고 문의 | 부가가치세 | dewyt*** | 2016-03-17 | |
| 안녕하세요 저희는 화장품 회사인데요 온라인쇼핑몰, 유통을 같이 하고 있습니다 매출이 발생하는 건중에 사장님 지인분들이 따로 구입하는것에 대해서 소비자가에서 할인을 해주고 개인으로 매출이 발생하는 건들이 있습니다 매출신고시에 거래처를 기타특판매출로 설정하여(더존사용) 신고유형을 건별로 설정하.. | |||||
| 21,194 | 질문 | 원천징수 | lovets*** | 2016-03-17 | |
| 법인인데요 3월 결산시 업무와 무관하게 사용된 법인카드 사용 금액에 대해 일부 상여처분하려고 합니다 매월 급여(귀속과 신고가 같은 달)신고 업체인데요 그러면 3월 귀속 신고시 매월 나가는 급여 신고대로 하면서 A04란에 소득처분한 금액만 같이 넣어 신고하고 납부하면 되는 건가요 절차나 제출(수정신.. | |||||
| 21,193 | 질문 | 계정과목 | lovets*** | 2016-03-17 | |
| 법인의 운용리스 차량입니다 이용자명에는 법인명이 표기 되어 있고 취득원가 리스보증금 잔존가치 표시되어 있고 상환스케쥴표로 월별 매회리스료가 표시나면서 미회수원금이 나타납니다 보통 리스료의 경우 계산서를 수취하는데요 여긴 계산서를 못받았어요 상환스케쥴표로 그냥 경비처리해도 되는건지 .. | |||||
| 21,192 | 재질의 | 계정과목 | lovets*** | 2016-03-17 | |
| 출국만기보험을 그냥 보험료로 처리하면 된다고 답변받았습니다 해당 보험은 1년이 넘은 외국인 근로자가 퇴사할 때 퇴직금으로 나오는 건데요 보험료로 바로 경비 처리했다가 퇴직시에 어떻게 처리하게 되는 건가요 | |||||
