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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
21,191 간이사업자 식당과의 거래 법인세 didr***2016-03-17
답변완료
식당은 간이과세자입니다 매달 말일 결재로 대금을 송금해주고 있습니다 이경우 경비 처리가 가능한지요? 법인세 신고시 송금명세서 제출 해야 하는지요?
21,190 회수불능 외상매출금 및 차용금처리 결산 oko***2016-03-17
답변완료
저희 거래처의 외상대 및 차용금(대여금)이 법원판결로 회수불능 처리가 되었습니다. 장부상 남아있는 외상대 및 대여금을 처리할때 전기오류수정손실(자본) 으로 처리할 경우 문제가 없는지 알고 싶습니다. 대손충당금 및 대손상각비로 분개시 손익에 반영되기 때문에 손실을 내지않고 잉여금에서 차감을 하는 ..
21,189 외환차손 차익 재문의 전표분개 smgkor***2016-03-17
답변완료
수출상품금액이 100불 일때 수출하는 상품 선적일 기준 환율 900원 100불*900=900,000원 외화예금으로 100불 * 환율 1000원 =1,000,000원 상품을 판매한 대금이 입금 매출이 발생했을때 구십만원 실제 입금 된때는 100만원 제가 생각했을땐 입금된날환율이 좋아서 10만원 이익을 본거같은데 분개할..
21,188 차량운용리스분개문의 계정과목 hmidor***2016-03-17
답변완료
차량 운용리스 분개문의드립니다. 포터차량구입하고 매입세금계산서를 받았습니다. 부가세공제는 받았구요.차량결재는 캐피탈에 매달 지급하고있습니다. 캐피탈에서는 계산서로 받고있구요. (차량가액 + 이자포함한 금액의 계산서) 이럴경우 차량대금분개를 어떻게해주나요. 차량운반구를 자산으로 잡아야하는건가요..
21,187 증권계좌 회계처리에 관하여.... 법인세 krx***2016-03-17
답변완료
1.보통예금계좌에서 증권계좌로 돈을 이체시키면 증권계좌는 어떤 계정과목이 적절한가여? 2.증권계좌에 있는 돈으로 주식을 매수한후..........12월 31일기준으로 50퍼센트 수익이 난상태라면.........결산작업시 50퍼센트에대한 이익을 장부상 반영해야 하나여? 해야한다면 어떤 계정과목이 적절한가여?
21,186 가지급금에 대해 문의드립니다. 법인세 fi***2016-03-17
답변완료
이번 법인결산시 가지급금에 대해서 인정상여처분을 하려고 합니다. 인정상여 처분을 한 경우 법인과 근로자들이 해야할 세무신고(납부)가 어떤게 있는지 알려주시면 감사하겠습니다.
21,185 재질문 법인세 tlsalgm***2016-03-17
답변완료
법인세 산출세액 계산 2016-03-16 17:21:38 tlsalgm*** 법인세 과세표준이 5억이면, 20%적용한 1억에 -2천하면 8천만원이 법인세 아닌가요? 근데 법인세신고서에는 몇백만원이 더 붙어있던데용 산출세액 계산할때 기본세율적용한 계산말고 더 붙는게 있는건가요? 2016-03-17 09:12:15 ..
21,184 비용처리 관련해 질문 드립니다. 법인세 fi***2016-03-17
답변완료
소송비용의 경우 사업과 관련한것만 비용처리 가능한가요?
21,183 질문입니다. 법인세 kms0***2016-03-16
답변완료
법인 15년도 5월 신용카드 매출이 누락되었습니다. 수정신고를 하려고 하는데 신고불성실과 납부불성실 두가지 가산세만 붙나요? 가산세 감면은 납부불성실은 없고 신고불성실만 가산세가 있나요? 가산세 감면은 몇% 인가요? 법인 15년도 10월 종이매입세금계산서가 누락되었습니다. 수정신고시 가산세는 없나요? ..
21,182 본.지점 결산 myson***2016-03-16
답변완료
본.지점 계정과목을 사용하고 있는데요 지점에 자금을 보내다보니.. 지점 재무상태표에 (-)표기가 됩니다 (-)금액만큼 대여금 처리를 해야되는건가요?
21,181 회수불능 차용금및대여금 회계처리 결산 oko***2016-03-16
답변완료
저희 회사는 주류도소매업 입니다 일부거래처에 차용금및대여금을 처리해주고 있는데... 이것이 회수되지 못하고 법원에 소송하여 판결이 확정되었는데요 회수불능된 차용금및대여금을 결산에 어떤식으로 반영해야 될지 고민입니다. 장부상에는 외상매출금과 대여금잔액으로 남아있는데요 판결시점에서 대금을 처..
21,180 출국만기보험 계정과목 lovets***2016-03-16
답변완료
외국인 근로자의 출국만기보험 보험예치금으로 회계처리했는데 오늘 여기 들어와서 읽어보니 바뀌어서 바로 보험료 경비 처리하면 된다는 글을 읽었습니다 어떤게 맞는지요 또한 보험예치금으로 처리할 경우 결산조정해야 하는가요?
21,179 중소기업감면... 결산 jgj1***2016-03-16
답변완료
안녕하세요! 법인결산을 하려는데 운수업이거든요. - 중소기업특별세액감면건에 대한 궁금증이있어 문의드려요~ 매출은 17억정도 되는데 1. 세액감면이 30% 맞나요? 2. 제가알기로는 중소기업감면에서 농특세가 없는걸로 알고있는데 맞는지요? - 14년도에 개업을 했구요. 차량 감가상각을 14년도에는 정률법으로 했는..
21,178 환차익 환차손 분개 전표분개 smgkor***2016-03-16
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수출업체입니다. 해외거래처에 외상매출금 대변금액이 15년도 총합계 7천만원인데 (환율적용) 선적한 환율로 계산해보면 총 6천 9백만원입니다.(환율적용) 12월 31일 마지막에 100만원의 차이가 나는 금액을 한번에 떨궈줄건데 어떻게 분개를하나요?
21,177 법인세 산출세액 계산 법인세 tlsalgm***2016-03-16
답변완료
법인세 과세표준이 5억이면, 20%적용한 1억에 -2천하면 8천만원이 법인세 아닌가요? 근데 법인세신고서에는 몇백만원이 더 붙어있던데용 산출세액 계산할때 기본세율적용한 계산말고 더 붙는게 있는건가요?
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